Розділ 3. Моделювання фінансових потоків комерційного банку на прикладі ПАТ «Приватбанк»

Аналіз банків України та імітаційна модель фінансових потоків ПАТ «Приватбанк»

Концептуальну схему моделювання фінансових потоків реалізуємо на прикладі ПАТ «ПРИВАТБАНК». ПАТ «ПРИВАТБАНК» — це банк, що знаходиться на першій строчці в багатьох рейтингах на першому місці серед усіх банків України за більшою кількістю показників банківської діяльності зокрема це банк з найбільшим доходом та обсягом депозитів, залучених від населення на 01.01.2014 дивитись табл.3.1, нарівні з Ощадбанком має найбільший власний капітал і нерозподілений прибуток дивитись табл.3.2 [53−54]. Це означає що Приватбанк є неформальним індикатором банківської діяльності в Україні і на його плечі лягає велика відповідальність за добробут національної економіки.

ТОП-10: Рейтинг найнадійніших банків України в 2014 році:

• 1) Укрексімбанк *
• 2) Ощадбанк *
• 3) Райффайзен банк Аваль
• 4) Укрсоцбанк (UniCredit Bank)
• 5) Приватбанк
• 6) Креді Агріколь Банк (Credit Agricole)
• 7) Укргазбанк *
• 8) Дельта Банк
• 9) Укрсиббанк
• 10) ОТП Банк

де * - державні банки.

Під надійністю банку слід розуміти здатність фінансового інституту чинити опір несприятливим факторам, проте надійність і вірогідність дефолту — поняття різні. Банк, що має високий рівень надійності, може зіткнутися з найсильнішим впливом негативних і малопередбачуваних факторів, які здатні привести до його банкрутства, в той час як банк із задовільним рейтингом продовжить працювати, оскільки в результаті збігу обставин уникне негативного впливу таких чинників.

Як видно з рейтингу — «Приватбанк» поступається по надійності лише таким державним банкам як «Укрексімбанк» і «Ощадбанк» та філіалам іноземних банків — «Райффайзен банк Аваль», «Укрсоцбанк (UniCredit Bank).

Таблиця 3.1. ТОП-10 найбільших банків за обсягом депозитів, залучених від населення на 01.01.2014.

Таблиця 3.2. Власний капітал банків України на 01.01.2014 року, тис. грн.

На базі моделі балансу комерційного банку та аналізу балансів ПАТ «ПРИВАТБАНК» за 12 кварталів побудовано складну діаграму причинно-наслідкових зв’язків майбутньої моделі (див. рис. 3.1.).

Рис. 3.1 Діаграма причинно-наслідкових зв’язків моделі

Вона виконана у вигляді балансу, який складається з активу і пасиву. У свою чергу з активу було виділено готівку і кредити які потрібні для підрахунку ліквідності банку. Пасив складається з капіталу і зобов’язань, також депозит впливає на створення кредиту.

Нижче наведена табл. 3.3 границь системи комерційного банку, побудованої на базі моделі його балансу.

Таблиця 3.3. Види змінних.

Назва.	Тип.	Вигляд.
Ендогенні.
Кредит.	Додаткова змінна.
Баланс.	Рівень.
Актив.	Рівень.
Ліквідність.	Додаткова змінна.
Пасив.	Темп.
Депозит.	Рівень.
Зобов’язання.	Додаткова змінна.
Власний капітал.	Додаткова змінна.
Вкладання на депозит.	Темп.
Зняття з депозиту.	Темп.
Екзогенні.
Готівка.	Додаткова змінна.
Інші фін. активи.	Додаткова змінна.
Інші зобов’язання.	Додаткова змінна.

З цього складається концептуальна схема імітаційного моделювання. Далі побудуємо модель у Vensim. Обрано саме цей пакет тому, що він є безкоштовним для академічних цілей.

Таким чином, побудовано діаграму підсистем, яка показана на рис. 3.2.

Рис. 3.2 Діаграма потоків системно-динамічної імітаційної моделі руху грошових коштів комерційного баку

Опишемо рівняння та логіку системно-динамічної імітаційної моделі руху грошових коштів комерційного банку.

Баланс має вигляд рівня з вхідним темпом актив и вихідним пасив. Актив отримано як суму кредита, інших фінансових активів та готівки. Кредит задається лінійною функцією до якої входить змінна часу та депозит. Пасив складається з власного капіталу та зобов’язань. В свою чергу зобов’язання отримуються шляхом складання депозиту та інших зобов’язань. Депозит є рівнем с темпами що задаються за допомогою функції RANDOM UNIFORM (m, x) — рівномірний розподіл на інтервалі від m до x, де х це поточна сума депозитів у банку. Власний капітал задається степеневою функцією тренду зі змінною часу. Time — змінюється з 1 до 12. Інші фінансові активи та зобов’язання апроксимуються.

Ліквідність задаємо формулою: (Кредит+Готівка) /Зобов'язання Всі змінні вимірюються у мільйонах гривень. Більш детально про кожну можна дивитись у додатку Б.