Коммерческие банки дореволюційної России

Введение

3 I. Історія становлення банківської справи у Росії. 5 1.1 Зародження грошового звернення на Русі. 5 1.2 Становлення банківської справи у Росії. 11 II. Розвиток банківської системи Росії у ХІХ столітті. 16 2.1 Грошова фінансову систему Росії ХІХ століття. 16 2.2 Грошова реформа Канкрина. 20 2.3 Реформування фінансової систем Бунге і Вышнеградским. 25 III. Реформа наприкінці ХІХ століття. 33 3.1 Грошова реформа Вітте. 33 3.2 Виникнення комерційних банків. 39 3.3 Друге покоління комерційних банків Росії. 44 Укладання. 60 Список літератури: 63.

Банки становлять невід'ємну риску сучасного грошового господарства, їхня діяльність міцно пов’язана до потреб відтворення. Знаходячись у центрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банки опосредуют зв’язок між промисловістю і торгівлею, сільське господарство і населенням. Банки — це атрибут не окремо взятої економічного регіону чи будь-якою однієї країни, сфера своєї діяльності немає не географічних, ні національних кордонів, це планетарне явище, що має колосальної фінансової міццю, значним грошовим капіталом. В усьому світі, маючи величезної влади, банки у Росії, проте, втратили свою спочатку високу роль.

Вітчизняним банкам, як і нашої економіці, не пощастило у багатьох відносинах. На жаль, протягом досить багато часу адміністративне, найчастіше непрофесійне мислення підміняла економічний підхід, внаслідок справжні економічних функцій кредитних установ з головних перетворювалися у другорядні. За все наше історію банки нерідко ігнорували, настільки знизили їх економічне призначення, що тепер, організовуючи перехід до ринків, ми приділяємо їм такої уваги, яку вони заслуговують. Інакше кажучи, в нашій свідомості тривалий час й настільки наполегливо впроваджувався командний стиль управління народним господарством, а банки настільки опинилися у куток, втратили свій авторитет та призначення, що на даний час необхідність відновлення їх справжньої рої не звучить з належної убедительностью.

Можна сміливо сказати, що в суспільстві ще немає завершеного розуміння того місця, яку повинні займати банки у економічній системі управління економікою. Все наше теорія банків — це фактичний переказ того, які країни існують банки, які операції вони за цьому виконують. Суспільству потрібні докладні, глибші ставлення до суті банку, необхідна його концепція, з’ясування його громадського призначення. Усе це непрості запитання, вони закладено у розвитку банківського дела.

Питання, що таке банк, не вялятся такою простою, як і здається здавалося б. У побуті банки — це сховища грошей. Разом з тим дане і таке йому житейська тлумачення банку як не розкриває її суті, а й приховує його справжнє призначення народному господарстві. Ще заплутує справа саме термінологічне значення слова банк («банко «- лава, де відбувалися грошові і кредитні операції) і навіть такі сучасні висловлювання, як банк даних, банк рослин, книжковий банк, що до банку, як такого, немає ніякого отношения.

Діяльність банківських установ так різноманітна, що й справжня сутність виявляється невизначеною. У суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони лише організують грошовий обіг та кредитні відносини; них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а окремих випадках посередницькі угоди та управління майном. Кредитні установи виступають консультантів, беруть участь у обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають підсобні предприятия.

У своїй роботі спробую простежити розвиток банківської справи в Росії із самого його зародження і по справжнього времени.

I. Історія становлення банківської справи в России.

1.1 Зародження грошового звернення на Руси.

Регулярні і щодо стійкі товарно-грошові відносини у Київської Русі вперше сформувалися у сфері зовнішньої торгівлі з Византией.

Перші гроші з’явилися тут не кілька століть раніше, ніж Київське держава. Закономірно, що що це іноземні монети. Так було в V-VII ст. при великих торгових угоди з іншими народностями слов’янські племена використовували римські денарии, перські драхми, арабські дирхемы, інші грошові знаки сусідів. При розрахунках вони приймалися справді на вагу, як срібло, незалежно номінальної вартості. Оскільки срібні монети мали великий купівельною спроможністю, щоб розрахуватися для придбання дешевого товару, їх доводилося ділити (рубати) на два чи чотири частини. Такі половинки і четвертинки часто знаходять у скарбах, захованих в Х-ХI ст. Можливо, на той час і вони вживати слово карбованець у значенні: частина монети, без вказівки кількості срібла, що містився в ней.

Найдавніші російські золоті і срібні монети були випущені звернення великими князями Володимиром, Святославом, Ярославом в IХ-Х ст. За формою і вазі вони нагадували візантійські. Проте широкого поширення перші російські гроші отримали, бо з причин відсутності внутрішнього ємного ринку великий потреби у них было.

На місцевих торжках найбільш ходовими товарами виступали: жито, овес, домашня птах, яйця, риба, м’ясо свіжіше та солонина, дичину, мед, влітку, і восени виття, ягоди, горіхи й інші продукти, і навіть кустарні вироби з металу, дерева, шкіри, тканин, глини. Найчастіше відбувався прямий продуктообмін. Проте можливі були й акти купівлі-продажу за шкурки куниці, білки, інших звірів, і навіть за половинку чи навіть чверть дирхемы чи драхми, оскільки сума угоди на торжках зазвичай була нижчою від вартості цілої срібної монети. Шкурки куниці, білки, інших звірів приймалися також під час збирання налогов.

Переживши в ХI в. пік свого найбільшого розквіту, Київська Русь під непомірною вагою постійних воєн та міжусобиць питомих князів стала повільно в’янути. У господарської сфері це полягала у скороченні торгових зв’язків із державами та обсягів внутрішнього товарообігу. Відповідно зменшився приплив іноземних монет. При реалізації великих торгових угод їх почали заміняти злитками срібла, що дістали назву в історичної літературі «великих гривень». По вазі вони досягали одного фунта, чи 96 златників, тобто. більш 400 г.

У період ординського ярма розвиток ринкових відносин, хоч і повільно, але тривало. На території північно-східних слов’янських земель стали звертатися татарські монети: дирхемы, тенги. Як «своїх» грошей залишалися срібні зливки — гривні. Характерно, що у ХIII в. татари збирали данина на завойованих слов’янських землях переважно у розмірі полугривны з сохи, а «в сосі числиша два мужі працівники». Певне, такий зливок, що представляв собою шматок срібла, рівний половині розрубаної на частини «великий гривні», одержав у торгової практиці назва стерновий (рубаною) гривні чи навіть «карбованець», що становило старої гривні срібла. Слово «куны» у значенні грошей починає змінюватися вживаним татарським словом «гроші». Логічно, що рубльова гривня вдвічі втратила вазі по порівнянню з великою і не був що двох посестер, оскільки з їхньою відливали у містах: Новгороді, Києві, Чернігові та інших. Поступово найбільшого поширення отримала новгородська гривня — карбованець, весившая спочатку 48 златників, або ледь більше 200 р. Для її основі, і сталося з'єднання купівельної спроможності металевих і хутряних грошей. У ринковій практиці гривня счетно розділилася визначені частки, отримали назви: ногата, куна, резана, білка. Професор А. Мануилов вважав, що це назви спочатку позначали шкурки різних звірів, які представляли різні цінності. Але потім пряме значення цих слів відпало і вони почали позначати відомі частки основний лічильної одиниці, тобто. гривні. Кількісні співвідношення окремих грошових одиниць приблизно таке: 1 гривна=20 ногат=25 кун=50 резан=150 векш. Однак у літературі можна зустріти й інші пропорції. Річ у тім, що російська грошова система було особливий продукт стихійного становлення ринкового механізму. Спочатку вона ніким була закріплена нормативно і відрізнялася ні сталістю, ні великим однаковістю в часі та пространстве.

Перевіривши свої сили у Куликовської битві, Дмитро Донський першим відновив самостійну карбування срібної гроші (від татарського слова тенга). Його приклад наслідували багато російські князі. Випуском грошей практично займалися спеціальні ремісники — «сріблярі» чи «ливцы» (від слова лити). Їх князь встановлював певні правила (за загальним вазі та змісту срібла), які нерідко порушувалися. Так, спочатку з зливка вагою 48 златників карбували 216 гроші. Згодом в Москві їх кількість зросла до 260, потім до 300, 400 і навіть 500. У 1420 р. в Москві відкрили спеціальний монетний двір, проте зловживань з чеканкою срібних монет помітно не убавилось.

Поміркованіші апетити в Новгороді. Тільки там на початку ХV в. на ринку перейшли від хутряних до срібним грошам. У зовнішній торгівлі використовувалися іноземні монети. Псування грошей не встигла так поширитися, як у Москві. Серед новгородців питому вагу людей, торгові яких спиралися на стійкість грошової системи, був значно вища. У 1447 р. вони збунтувалися й зажадали навести порядок: зупинити знецінення монет. Головне гасло їхньої ливец стратили. Створено центральний монетний двір, куди на службу запросили п’ятьох срібників. Карбування грошей було поставлено під контроль. Після приєднання Новгорода до Москви було офіційно затверджено, що московська гріш вдвічі легше новгородской.

Незадовго до його смерті Василя III посилилися цькування фальшивомонетників. У вересні 1533 р. у Москві з міст привезли срібників, викритих у псування грошей, і став привселюдно їх страчували: «лили олово в рота і руки сікли». А два роки Олена Глинская, котра правила в країною від імені малолітнього Івана IV, провела грошову реформу. Старі срібні монетки-деньги було з поводження з посиланням, що багато підроблених і різаних. Нові карбували з розрахунку 48 златників срібла на 300 грошей новгородських — новгородка полегшала колишньої. Отже, підвищення номінальною цінності грошової одиниці, і емісія грошей немає та їх як джерело державних доходів. Перш великий князь зображувався на деньге з мечем в руці, тепер — зі зброєю. Тому гроші почали називати копейными і копійками. Карбованцевих монет в той час не карбували: в оптову торгівлю використовувалися срібні зливки чи великі іноземні монети. У першому рахунковому рубле стало сто копійок. Московку прирівняли до полкопейке.

Полегшення дрібної монети означала також, що грошова система в більшою мірою стала поступово переорієнтовуватися під умови місцевої торгівлі, з урахуванням те, що ціни на всі основну масу товарів виражалися гроші чи копійки. Наприклад, у другій половині ХVI в. на ринках Московського князівства курка загалом коштувала 1,5 копійки, фунт коров’ячого олії - 0,5 сотня яєць — 5, пуд меду — 41, корова — 100, робоча кінь — 150, пуд олії - 20, сотня огірків — 0,8, сотня качанов капусти — 12 копійок і т.д.

Наймана праця також оцінювався копійки. За даними У. Ключевського, Комельский монастир 70-х рр. ХVI в. платив сапожному майстру, за його сукню, — 90 коп. протягом року, швецю — 105, теслі - 110. Різнороби отримували стільки ж, скільки мастера.

У роки ринок дотримувався встановлені правил гри. Але терпіння вистачило ненадовго. З осені 1658 р. ринкова ціна мідних грошей швидко покотилася вниз. Через п’ять років за срібний карбованець вимагали 12 мідних. Настала небувала дорожнеча. Ніхто не звертав особливої уваги на укази царя, котрі забороняли підвищення цін предмети першої необходимости.

Причинами, викликали такий поворот справи, З. Соловйов особливо виділяє поява безлічі злодійських (фальшивих) мідних грошей: «Стали доглядати за грошовими майстрами, серебряниками і побачили, що ці, жили колись небагато, при мідних грошах поставили собі двори кам’яні і дерев’яні, сукню собі і привабливий дружинам поробили по боярському звичаєм, в лавах всякі товари, судини срібні, їстівні припаси почали купувати дорогою ціною, не жаліючи грошей. Причини такої швидкого збагачення порозумілись, коли в них стали виймати злодійські гроші й чеканы. Злочинців страчували смертю, відсікали вони руками і прибивали у грошових дворів на стінах. Будинку, маєтку брали у скарбницю. Але жорстокості не допомагали при нездоланної принади швидкого збагачення. Злодії продовжували свою справу, тим більш, що багаті їх відкуповувалися від біди, даючи великі хабарі…». Характерно, що серед тих, хто брав такі хабарі, були тесть царя та її тітка по матері, думні дворяни, але в місцях — воєводи і приказные.

У 1662 р. спалахнув «мідний» бунт, який був жорстоко придушений, організатори — страчені. Проте селяни відмовлялися продавати свою продукцію за мідні копійки. Офіцери і солдати також вимагали срібло. Невдовзі був виданий Указ, який скасовує повністю знецінені деньги.

Дефіцит державних фінансів постійно відчувався російському державі. Та на початку ХVIII в. драматизм гострого браку грошей перевершив усі межі. Якщо 1680 р. загальні витрати державної скарбниці від становили 1,2 млн. крб., їх військові - 0,7 млн., то кінці царювання Петра вони досягли 8,5 млн. крб., зокрема на армію і флот — 6,2 млн.

Проблеми збільшення джерела фінансування довголітньої війни з Швецією і загальної програми перетворення країни були предметом особливої і постійних турбот царя-реформатора. Він максимально скористався можливістю емісії знецінених грошей. Уся карбування Петра 1 залишила 43,4 млн. крб., в тому числі мідних монет — 4,4 млн. срібних — 38, 4 золотих — 0,7 млн. При цьому він упорядкував і розширив набір грошових знаків різного гідності й ваги. Значна частина монет з міді становили: полполушки, полушка (півкопійки), гріш, копійка, гріш (дві копійки), 5 копійок. З срібла: копійка, алтин (6 гроші, чи 3 копійки), 5 копійок, десять гроші, гривня, гривенник, полуполтина, півкарбованця, карбованець, 2 рубля. З золота: хрещений карбованець, 2 рубля, червінець, 2 червонца.

Петро практично вирішив питання широкомасштабному впровадженні мідних монет в грошове звернення до Росії. По номінальною цінності вони становили одну десяту усіх готівкових грошей немає та призначалися переважно місцевим ринків торжков.

Масова карбування неполновесных мідних і срібних монет сталася на кілька мільйонів карбованців збільшила доходи скарбниці, викликаючи в водночас досить швидке зростання цін. Так, ринкова ціна пуди міді коливалася між 5−8 рублями. З нього карбували мідних монет спочатку на 12 крб., потім — на 20 і навіть 40 крб. Що ж до срібних монет, їх псування здійснювалася трьома способами: зниженням ваги за збереження номінальною цінності; зниженням якості срібла, з яких карбували монети, шляхом подмешивания щодо нього міді інших добавок. Так, рублі, півкарбованці, гривенники карбували з срібла 70-й проби, червінці - з золота 75-ї проби. Третій спосіб — заміна раніше що випускалися срібних монет медными.

У ХVIII в. дочка Петра, Єлизавета, схвалила пропозицію графа П.І. Шувалова проведення незвичайної грошової реформи: спочатку номінальна вартість мідного п’ятаки була офіційно знижена до двох копійок, потім ці монети викупили серед населення і переплавлені на нові, стопа яких становила 8 крб. з пуди міді. Через війну внутрішня цінність мідних грошей стала відповідати їх номиналу.

Так, щодо благополучно закінчився є початковим етапом формування національного ринку України і становлення грошової системи в России.

1.2 Становлення банківської справи в России.

Російські вчені відзначають своєрідність й характерне відмінність зародження та розвитку банківської справи. «Банківська політика Росії здавна істотно відрізняється від такою ж таки політики у Європі. Там банки від початку перебувають у приватних руках, будучи створено приватної ініціативою, і на приватні капітали». Там, зазначає у своїх лекціях проф. З.- Петербурзького політехнічного інституту імператора Петра Великого В. Р. Идельсон, розвиток банківської справи відбувалося із загальної всім країн схемою: з’являлися міняйли і лихварі, превращавшиеся з часом в приватних банкірів. змінюють що у в XIX ст. прийшли акціонерні банки, уряду ж брали до рук одне із банків та надавали йому монополію емісійного справи. Ця схема, стверджує В. Р. Идельсон, до Росії не застосовна: історія її банківської справи своєрідна і «глибоко відрізняється від історії западноевропейской.

Проф. Л. Н. Яснопольский у першому томі «Банковій енциклопедії», вийшла перед першої світової війною у Києві, пише: «Першим й найбільш характерним відзнакою історія наших банківських установ загалом і комерційних зокрема і те, що зародилися вони й у перебігу більш століття, збереглися у вигляді казенних установ: приватний капітал та приватний почин було неможливо створити банківської форми кредитного посередництва до падіння кріпацтва, і якщо існували зародки банкірському професії, всі вони недалекі були від простого ростовщичиства». Ростовщическая висота позичкового відсотка, на його думку, була наслідком нерозвиненості кредитного обороту, недоліком капіталів та набуттям більшої ступенем риска.

Перший відомий нам законодавчий документ, пов’язані з появою у Росії банківської справи, це Указ імператриці Анни Іоанівни від 28 лютого 1733 р. про організацію, видачі позичок з Монетною канцелярії всім без відмінності стану людям під заставу дорогоцінних металів (золота і срібла) з розрахунку 8% на рік. Проф. Яснословский підкреслює, що це не була банк, а чи не більш як казенний ломбард, попередник сохранявшихся до XX століття «Позичкових Кас» в С.-Петербурзі і Москве.

Тільки століття по тому царювання Єлизавети Петрівни засновуються урядом перші російські банки. Повільні темпи становлення банківської справи у Росії пояснюються непідготовленістю країни у розвиток кредиту: сільському господарстві велося екстенсивним методом з допомогою дарового праці, дуже погано розвинулися торгівля і промисловість. У 1754 р. створюється два банку: становий для дворянства «Дворянський» й у купецтва (також становий) «коммерческий».

«Дворянський банк» (капітал 750 тис. крб.) виробляв видачу позичок дворянам з розрахунку 6% річних під заставу населених маєтків. Позички видавалися терміном однією рік, причому розстрочка платежу же не бути продовжено понад 3 роки «після чого маєток несправного боржника, — наказувалося в Указі від 1754 р. з приводу створення банку, — буде продаватися аукціонним звичаєм». З цією дворян, які може явити у заставу населене маєток, позичка давалася за поручництвом «знатних і заможних осіб»: «для осторожнейшего повернення виданих грошей, позичок виробляти як під вірний заставу, а й поручителів з дуже надійних осіб». З часом капітал «Дворянського банку» був збільшений до 6 млн. крб. Хоча банк і видавав позички під населені маєтку, але давалися вони найбільше три роки. Саме тому, підкреслює Идельсон, банк ні по суті іпотечним установою, тобто. банком довгострокового кредиту. Тим більше що землевласники потребували саме у кредиті довгостроковому. Незначні кошти банку були скоро виснажені, бо повернення позичок був просто рідкісним явлением.

Метою «Комерційного банку» (капітал 500 тис. крб.) була видача торговавшему в петербурзькому порту купецтву короткострокових позичок під 6% річних під заставу товарів, золота і срібла, і навіть під свідоцтва чи атестати магістрів, виконували функцію поручництва, а згодом і під векселі. Запаси «Комерційного банку» також були швидко виснажені, оскільки кредит славетному купецтву опинявся навіть без наведення довідок про його кредитоспроможності. Відстрочки перетворювали короткострокові позички в довгострокові і позички залишалися по більшу частину до рук перших заемщиков.

У 1762 р. Указом Петра III обидва банки було закрито: «Засновані для дворянства і купецтва тут у Москві банки мали для вспоможения всього суспільства:; але Ми знаємо, що «слідство дуже мало сприяло наміру, і банківські гроші залишалися по здебільшого у одні руки, в які роздано від початку: цього заради велимо: в розданих в позику грошах більше відстрочок не робити й все оныя невідкладно собрать».

Поруч із створенням земельного і комерційного банків уряд Росії прагнуло знайти шлях полегшення обороту мідних грошей. З цією мети було прийнято (Указом від 1757 р.) звані «заходи вексельного виробництва». Вони перебували у вступі вексельнопереводной операції між С.-Петербургом і 50 містами і облікової операції (вкрай обмеженою і доступною тільки до купців, мали торгові справи в самісінький С.-Петербурзі). Векселепереводная операція проводилася через Соляну контору в З.- Петербурзі й міські магістри. Операції виявилися так успішно, що у 1758 р. були засновані в С.-Петербурзі та Москві «Банківські контори вексельного виробництва для звернення мідних грошей», які дістали назву «Мідного банку». Дослідники історії російських банків вважають, що у цих інститутах зародилися операції трансферту і поточних счетов.

Два роки після припинення діяльності двох перших російських банків відповідно до Указу Катерини від 21 червня 1764 р. було створено два «портових комерційних банку» — в С.-Петербурзі і Астрахані. Банки створювалися для сприяння розвитку російської зовнішньої торгівлі як із країнами Європи (Столичний банк), і азіатськими (астраханський банк). Уроки десятирічної діяльності перших російських банків становили причину для появи у указі 1764 р. низки обмежень. Попри традиційне заступництво влади дворянського стану, Указ наказував «дворян в поруку по купцям ні за яких обставин не брати». По кредитним листів від магістрів давати гроші наказувалося «обережно», а «відстрочок в платежі грошей ніяких не давать».

Астраханський банк був у віданні губернатора, який «сам вибирав з надійних офіцерів гідного директора з потребным числом служителів». Проте цим двом банкам не судилася довге життя. Банк в Петербурзі 1770 р. «за виснаженням ресурсів» припинив видачу позичок, а 1782 р. закрили. Астраханський ж банк після великого пожежі 1767 р. перетворився на благодійне установа, яке втратило будь-яку зв’язку з комерцією крім слова «комерційний» у своїй названии.

У 1762 р. на рівні прийнято рішення з приводу створення у Росії емісійного банки з правом випуску квитків п’ять млн. крб. Заснування банку, проте, затяглося. Лише 1768 р. побудоване два Ассигнационных банку.: у Петербурзі й Москві. Тоді Росія ще вдавалася до зовнішніх позикам й у задоволення потреби у фінансуванні витрат на армію, утримання подвір'я і урядових установ тощо. уряд вдавалася до випуску асигнацій, і вже за кілька років випустили у сумі 100 млн руб.

У 1786 р. петербурзький та московською суперкнигарнею ассигнационные банки були об'єднують у один Державний ассигнационный банк, який одержав право випускати асигнації на 1 млн. рублей.

Ассигнационному банку було дозволено виробляти за свої квитки облік векселів, виписувати із зарубіжних країн золото і срібло, закуповувати всередині країни мідь із єдиною метою експорту, завести у Петербурзі Монетний двір і карбувати там монети, і навіть відкрити свої відділення у інших містах Империи.

Катерина ІІ, вважає проф. Идельсон, вирішила боротися з лихварством як каральними заходами, а й організацією кредиту. У її Маніфесті від 23 червня 1786 р. говорилося: «у тому, щоб скарбниця, ні хтось із приватних осіб при позичку грошей не стягував більше 5% зі ста, і кожен користолюбець, викритий в мерзенної лихварству, так накажется позбавленням всього свого капіталу, в лихвенный позику відданого, на користь наказу громадського піклування». Цим самим Маніфестом учреждался Державний позиковий банк, який видавав дворянам позички під заставу маєтків з розрахунку 8% річних з погашенням протягом 20 років, міста отримували позички під заставу будинків культури та заводів терміном 22 року з розрахунку 7%. Позиковий банк отримав водночас правом брати вклады.

Варто згадати про появу царювання Катерини II першого приватного банку: в 1788 р. в Вологді було засновано міської банк.

При Павлі I уряд, підкреслює В. Р. Идельсон, проведе у банківській справі політику покравительствования інтересам дворянства. У 1797 р. створюється банк надання допомоги дворянства «Допоміжний банк для дворянства», який отримав назву «двадцятип'ятилітня енциклопедія». (Позички видавалися на 25 років під заставу населених имений.)только два роки своєї діяльності було видано банком позичок на 60 млн. крб. За кілька років це банк приєднався до Позикового банку.

Для потреб купецтва у тому 1797 р. при Державному ассигнационном банку було відкрито облікові контори: за векселями, товарам і страхова — для прийнятих під заставу товаров.

II. Розвиток банківської системи Росії у XIX веке.

2.1 Грошова фінансову систему Росії XIX века.

У царювання Олександра система кредитних установ піддалася значних змін. Потреба короткостроковому кредиті була задоволена шляхом ліквідації дисконтних контор і закладом 1818 р. Державного комерційного банку, яке проіснувало до заміни їх у 1860 р. Державним банком. Заснування державного комерційного банку було, вважає проф. Яснопольский, однією з актів у низці заходів міністра фінансів александровских часів — Гур'єва, спрямованих до оздоровленню кредитних установ Росії, після вибухів надмірним випуском асигнацій, видачами довгострокових позичок з допомогою безстрокових вкладів з Позикового банку і секретними запозиченнями з їхньої коштів у потреби правительства.

Цікава розроблена в 1815 р. Гурьевым програма оздоровлення банківської справи, два корінних становища якої відповідали духу часу. По-перше, знову издаваемому Державному комерційному банку передбачалося зрадити акціонерну форму «залишивши під найвищим заступництвом з Компанії акціонерів капітал у 50 млн. крб., який повинен составиться з акцій по 1000 крб. каждая».

По-друге, планувалося все кредитні установи викинути з під влади міністра фінансів, зосередивши нагляд по них незалежному від фінансового відомства установі, звіти якого мають стати голосними. Ці ідеї фінансового плану Гур'єва були запозичені останнім в нього незадовго до того скинутого противника — Сперанського. У можливості реалізації в той час сумнівається більшість дослідників банківської справи у Росії. Як відомо, Комерційний банк в 1818 р. було створено формі державного, «половина директорів якого обиралася з купців, мають достатні інформацію про становищі й оборотах торговли».

Що ж до незалежності кредитних установ від міністра фінансів, ця ідея реалізували освіти «Ради державних кредитних установлень», який контролював діяльність всіх казенних кредитних установ. Рада складалася з міністра фінансів, Голову Державної ради, державного контролера і з шість обраних дворянством і купецтвом представників. Не зацікавлені у матеріальних справах банків та недостатньо що на банківській справі ці станові представники було неможливо внести вагомого внеску до справа банківського контролю, та й гласність публікованих банківських звітів опинялася насправді лише видимостью.

Капітал Державного комерційного бака замість ймовірних 50 млн. крб. становив за його відкритті всього 17 млн. крб. Банку було дозволили: «1) приймати вклади для зберігання зливках срібла і золота, стягуючи ?% за збереження до перебігу шести місяців; 2) приймати трансферти грошових вкладів за прикладом Гамбурзького і Амстердамського жиробанків; 3) здійснювати операцію приймання вкладів до восстребования;4) виробляти облік під векселі і п’яти) під товары».

Істотним доповненням до утворення Банку було відкриття його філій на місцях: період із 1818 по 1821 рр. було створено його контори в Москві, Архангельську, Одесі, Ризі, Астрахані і (тимчасова) у Нижньому Новгороді; 1838 по 1852 рр. було відкрито контори у Києві, Харкові, Єкатеринбурзі і кілька тимчасових — в Рибінську, Ирбите і Полтаве.

Основний пасивної операцією Комерційного банку був прийом вкладів, по яким уплачивалось 5% річних. Відсоток цей до 1830 р. посутньо не змінився, не сообразовался й із терміном, який приймалися вклади. Вклади приймалися незалежно від цього, чи можна їм знаходити якесь приміщення. За відсутності банк значної кількості відділень, накоплявшиеся у безлічі вклади не було куди поміщати, а відсотки із них лягали б важким тягарем на державне казначейство, якщо б останнє не проводило щорічні «негласні позаимствования» потреби своїх розстроєних фінансів. На латання хронічного бюджетного дефіциту пішло понад половини того мільярди рублів вкладів, який значився на рахунках Комерційного банку до кінця 50-х годов.

За підрахунками проф. В. П. Мигулина дефіцит державного бюджету 1832−1843 рр. становив 123,7 млн. крб. (сріблом) і до 1844 р. скарбницею було «запозичили» з Земельного банку (переважно рахунок коштів, що передавалися в Позиковий банк з Комерційного) 131,9 млн. крб.; в 1852- 1857 рр. дефіцит становив 772,5 млн. крб. і до 1858 р. запозичили 521,4 млн руб.

Проф. Л. Н. Яснопольский так охарактеризував таку не можна: замість правильної організації внутрішнього державний кредит — випуску довгострокових державних позик, держава систематично вдавалася до цієї юридично цілком незаконної, політично явно негожої системі негласних позик з вкладів. Цілість і недоторканність яких у свого часу гарантована був у маніфесті про заснування Комерційного банку Імперським словом.

Що ж до активних операцій (облік векселів, видача позичок під товари), їх розвиток натрапляло на різноманітні труднощі. В.Т. Судейкін відносить до них передусім централізацію банківську діяльність в небагатьох великих центрах; формалізм і відсутність активності із боку адміністрації, як самого Комерційного банку, і вищою державною фінансової адміністрації, не котра прагнула до розвитку і полегшенню вексельної і позичкової операції країни, а навпаки, стеснявшей їх. Так, розмір позичок обмежили для купців 1-ї гільдії - 60 тис. крб., 2-ї - 30 тис. крб., 3-й — 7 тис. крб.; банківське управління ставило різноманітні перепони на шляху обліку іноземних векселів; позички дозволялися тільки під товари російського виробництва. Професіоналізм адміністрації Державного комерційного банку залишав бажати кращого. І, насамкінець, дорожнеча обліку відштовхувала від Банку кращих клієнтів. За трансферти брали високу плату ?%, а видача відбувалася тільки наступного дня. Причому для перекладу приймалися лише великі суми щонайменше 5 тис. крб. (у уникнення збитків для поштового відомства), а коли московське купецтво клопоталося про зниження цієї суми до 300 крб., всі вони отримали рішуча: «банк і контори засновані для посібники вищому так сказати купецтву, а чи не дрібним торгашам». Всі ці вищенаведені факти, на думку російських учених, яскраво малюють великоваговий бюрократичний характер ведення справ у казенному банке.

Російські дослідники по-різному оцінюють дореформені банки країни. Думки більшості учених чітко викладено І.І. Кауфменом: «…покріпачений був у користь казни й поміщиків як працю, а й капітал. Система Єкатерининських банків, особливо у такому вигляді, як вона вдосконалена Канкриным, тільки те значення й мала, що у неї чудово пристосована до особливостей російської державної та народного господарства: казенні банки були штучними органами для покріпачення капіталу, для примусу його служити найголовнішим чином навіть майже, потреб казни й поміщиків. Це своє призначення вони виконували дуже добре, поки під ними була міцна грунт: поки кріпосне право стояло непорушно. Але якщо це дало підставу початок розхитуватись — банки неминуче мали рухнуть».

Це негативна думка про російських дореформених кредитних установах стало які панують у літератури з цього питання ще з 60-х рр. ХІХ ст., від часу «комісії з влаштуванню земських (тобто. земельних) банків», яку покладено була розробка нової виборчої системи кредитних установ Росії. Лише лише одиниці дослідники позитивно оцінювали діяльність дореформених банків. До них належать проф. П. П. Мигулин, який стверджував, що й ліквідація була велика помилкою. На його думку, дореформені банки «слід було децентралізувати і розвинути у яких на широких засадах комерційні операции».

Становлення банківської справи у Росії відбувався за умовах натурального господарства, при кріпацькій праві, крах якого відкрив нову і сторінку історія російських банків, пов’язану із сильним розвитком приватної ініціативи у всіх галузях народного господарства. У Росії її з’являються акціонерні банки. Першою такою банком став «С.-Петербургский приватний комерційний банк», створений у 1864 р. Печатка оригінальності у розвитку банківської справи, коли за словами проф. М. И. Боголепова, «банківський кредит різноманітних форм часто в неможливих з'єднаннях, був повністю представлений державними банками різних найменувань. Не однієї Росії держава мало виступити піонером банківській справі, як та у багатьох інших областях господарському житті, наприклад, у сфері фабрично-заводської промисловості. Тому в цьому лежить печатку оригінальності у розвитку російської банківської справи. Оригінально тут те що з 1733 р., як у Росії вперше уряд відкриває банківські операції, і по 1864 р., цебто в просторі 130 років приватні ініціативи скоєно була чужою банківському делу».

2.2 Грошова реформа Канкрина.

У 1839 року усталений на той час курс в 3 крб. 60 коп. асигнаціями за срібний карбованець оголосили постійним, з прийняттям срібного рубля єдиною монетною одиницею. Вирішили замінити асигнації, по зазначеного курсу, кредитними знаками, безперервно розмінними на повноцінну монету. У нинішньому вигляді попередньої заходи, в 1840 р., було відкрито при комерційному банки депозитна каса прийому золотий і срібної монети й у видачі замість її «депозитних квитків ». Це було зроблено, з одного боку, з єдиною метою накопичення металевого фонду у банку, з іншого — щоб привчити населення до кредитним знакам, що ходили які з золотому й сріблом. Нарешті, по маніфесту 1843 р. було поступлено до обміну всіх асигнацій і депозитних квитків на кредитні (замість 596 млн. крб. асигнаціями видано було власникам їх 170 млн. крб. кредитними квитками чи сріблом). Задля більшої розміну було створено достатній металевий фонд в 701/2, млн. крб. Із кожним новим випуском кредитових білетів мав відповідно зростати і на розмінний фонд, становлячи щонайменше однієї третини номінальною суми випущених звернення кредитових білетів. У 1840-х роках цього правила суворо дотримувалося; ще 1849 р., при випущених звернення кредитних квитках на 1 млн. крб., металевий фонд дорівнював 115 млн. крб. Емісійна операція залишилася, проте, поколишньому повністю до рук скарбниці, а чи не було надано самостійного, незалежному від Міністерства фінансів емісійному банку. У результаті, при звичайній нужді державної скарбниці гроші, кредитові білети скоро відчули долю колишніх асигнацій. З 1853 р. уряд починає користуватися випусками кредитових білетів для з так званого посилення коштів державної скарбниці, не соображаясь з звонкою готівкою. Кількість квитків на 1856 р. доходить до 509 млн. крб., тож під кінець 1857 р. — до 735 млн. крб., при разменном фонді в 1411/2 млн. крб. У виду недостатності металевого фонду, вже у 1854 р. приймаються заходи до обмеження розміну, і потім, до кінця 1856 р., припиняється зовсім. З того часу кредитові білети перетворюються на паперові гроші з примусовим курсом. Посилення паперово-грошового звернення не уповільнило викликати зниження курсу кредитових білетів. З 1854 по 1861 рр. курс тримався здебільшого близько 91−93 позначок. копійок за карбованець паперовий. Звернувшись, в 50-і роки, до випускам паперових грошей на військові потреби, уряд обіцяло вилучити ці випуски з обігу негайно після закінчення війни; у квітні 1858 р. справді було спалено на 60 млн. крб. кредитових білетів. Але світу ця нічого не привела, оскільки невдовзі потім був новий випуск у сумі 88,5 млн. крб., задоволення вкладників, котрі почали посилено вимагати з казенних кредитних установ повернення своїх вкладів, внаслідок зниження % по банковым вкладах із чотирьох на 3%. З метою підняти курс кредитного рубля було здійснено операція розміну кредитових білетів. Оскільки готівкового металевого фонду (98 млн. крб., при 714 млн. кредитних крб.) при цьому було досить, то тут для підкріплення разменного фонду уклали закордонний позику в 16 млн. фунтів стерлінгів, та був, із травня 1862 р., відкрили розмін кредитових білетів по зростаючому поступово курсу, объявляемому заздалегідь; спершу цінність полуимпериала було визначено в розмірі 5 крб. 70 до., а цінність срібного рубля — в 1101/2 кредитних коп.; потім, підвищуючи, цей курс мав дійти до 1 липня 1863 р. до 5 крб. 30 до. за полуимпериал і 103 до. за срібний карбованець. Підняти курс відкриттям подібного штучного розміну вдалося лише тимчасово, поки для нього ресурси. Кредитні квитки, під впливом спекуляції, стали массою пред’являтися до розміну, і до листопада 1863 р. займалася майже всю суму зробленого позики, і навіть частина колишнього металевого фонду. Розмін довелося припинити. Сума кредитових білетів зменшилася лише на 79,3 млн. крб., у тому числі 45,6 млн. було спалено, решта було потім знову випущено в звернення. Всю операцію обійшлася державі 107 млд. крб. і збільшила відсотковий борг на 94,3 млн. крб. З 1863 по 1876 рр. курс кредитових білетів тримався близько 80−85 коп. метал. Перед початком турецької війни Найвищою велінням 25 жовтня 1876 р. було дозволено державному казначейству покривати надзвичайні витрати війни «позаимствованиями «із об'єктів державного банку, а останньому, своєю чергою, було надано цієї мети випускати кредитові білети. Звідси вийшли кредитові білети з так званого тимчасового випуску, які становлять до 1 січня 1879 р. суму 467,8 млн. крб. Наслідком цього був сильний зниження курсу паперового рубля, з усіма звичайними тим більше явищами: подорожчанням предметів споживання, скаргами на брак грошей у країні й т. п. На початку 1880х років у урядових сферах знову звернуто увагу до регулювання паперово-грошового звернення. Тимчасово випущені квитки було вирішено, указом 1 січня 1881 р., вилучити з обігу поступово, протягом 8 років, починаючи з 1881 р., по 50 млн. крб. на рік. Це, проте, було виконано почасти: за кредитові білети, випущені в часи війни, в 1881—1886 рр. сплатив державному банку всього 2431/2 млн. крб. На решту суми казначейство здало банку нереалізовану ренту. Усього вилучено було з обігу кредитових білетів у сумі 87 млн. крб. З вересня 1887 р. сума постійного випуску кредитових білетів було збільшено з 7161/2 до 780 млн., металеве покриття — з 1711/2 до 211,5 млн. крб., а рахунок тимчасово випущених квитків зменшився до 266,6 млн. крб. 8 липня 1888 р. відбулося дозвіл державному банку виробляти випуски кредитових білетів під забезпечення золотом, що належить державному казначейству чи банку. Першу таку випуск було зроблено 1888 р. на 30 млн., яка того року погасило. Протягом наступного час такі випуски стали досить звичним явищем. Крайнє падіння нашого курсу кредитного рубля на минуле час посідає липень 1887 р., коли полуимпериал (5 крб. 15 до. зол.) сягнув 8,46 кредитних рублів, т. е. лаж на золото становив 68,40%. Берлінський курс сягав 164 марок за 100 крб.; наприкінці 1887 р. він піднявся до 175,1 мар., в 1888 р. — 208,25; в 1889 р. він піднімався тимчасово до 260, а середньому становив близько 235; неврожай 1891 р. і справдилися побоювання політичних труднощів викликали зниження курсу до 200−210. Останнім часом (1894−1895) курс нашого рубля у Берліні коливається не більше 218−220, що значною мірою заходами міністерства фінансів, спрямованими на утримання за кредитним карбованцем зазначеного курсу. За оцінкою на золото вартість кредитного рубля визначається, в такому курсі, трішки вище 67 коп. золотом. За звітом державного фінансового контролю до 1 січня. 1894 р. залишалося кредитових білетів у спілкуванні 1 196 281 634 крб.; їх у безпроцентному боргу за державним казначейством значилося 568 513 456 крб. Для вірного уявлення про кількість справді що у зверненні кредитових білетів, необхідно пам’ятати, що його менш показуваної тепер суми квитків, випущених звернення, протягом усього суму кредитових білетів що у водночас в касах державного банку, а ці цифри коливаються між 50 і 250 млн руб.

Найважливішим справою Канкрина було оселення країни металевого звернення у вигляді девальвації асигнацій заміна їх кредитними квитками, розмінними на дзвінку монету (в 1843 р.). Він наполягав на крайньої ощадливості в испрашивании і витраті державних коштів; в 1836 р. утворені було навіть особливі комітети до розгляду нормальних витрат, які й було створено нормальна розпис. Зупинити збільшення державних витрат у період, переповнений військовими діями, було, проте, неможливо; надзвичайні потреби постійно породжували дефіцити і призначає нові фінансові проблеми. Щоб їх, вдавалися до звичайних прийомів — підвищенню старих податків, установі нові й, нарешті, до державного кредиту. Звернення зовнішнього кредиту відбувалося дуже обережно, випуск асигнацій не практикувався; зате посилено користувалися внутрішнім кредитом як випуску короткострокових квитків державної скарбниці (серії, створені в нас Канкриным) і позаимствований у казенних кредитних установ і комісії погашення долгов.

Напередодні відставки Канкрина державний борг дорівнював: консолідований — 862 мільйони рублів (зросла з 1723 р. на 703,5 мільйона рублів), позаимствования у банків комісії погашення — 489,5 мільйони рублів (збільшилися на 41 1,5 мільйони карбованців), серії - 102 мільйони карбованців, асигнації - 595,8 мільйони рублів, всього 2049,5 мільйона рублів асигнаціями. З відставкою Канкрина дефіцити знову стали зростати, складнощі у засобах збільшувалися, поки, нарешті, Кримська війна не викликала фінансової кризи, примусив знову звернутися до випуску паперових денег.

Найважливіші із окремих фінансових заходів царювання Миколи 1: відновлення питної відкупу, встановлення тютюнового податку бандерольной форми і податку буряковий цукор, видання покровительського митного тарифу, пристрій грошової системи встановленням срібного рубля як основною грошовою одиниці (1839), перекладення державних доходів населення і платежів на срібло (1840).

2.3 Реформування фінансової систем Бунге і Вышнеградским.

Намічені за царювання Олександра ІІ найважливіші поліпшення фінансової системи вдалося більш-менш вдало здійснити, лише у наступні царювання. Покликаний у травні 1881 р. до міністра фінансів колишній київський професор Н. Х. Бунге намагався здійснити таку програму: приведення в рівновагу доходів з витратами, шляхом дотримання самої суворої й розумною економії; поліпшення податной системи, у вигляді більш справедливого розподілу податків, відповідно дійсною податкоспроможності платників; заступництво всіх галузях народного виробництва, у ньому нужденним; розвиток міцного і легко доступного всім класам суспільства кредиту; поліпшення грошової системи, безсоромно торгівлі, і промисловості. Восени 1881 г. було Височайше веління про дотриманні усіма відомствами суворої ощадливості і неухильному виконанні кошторисних правил. Усі щорічні сверхсметные призначення Височайше наказано з 1883 р. вносити в кошторис. Цією мірою скорочені були сверхсметные асигнування вдвічі (з 60 мільйонів карбованців до 30 мільйонів рублів), але з усунуто недостатність фінансових коштів; все розписи Н. Х. Бунге (крім 1883 р.) укладали у собі дефіцит, а виконання їх супроводжувалося ще більшою дефіцитом (по росписям 1881 — 1886 років загальна сума дефіцитів передбачалася в 104,2 мільйони рублів, в дійсності вона перевищила 224 мільйони рублів), але як і раніше, зростання державних витрат зовсім зупинився (в 1881 р. звичайні витрати становила 734,3 мільйони карбованців, в 1882 р. — 709, в 1883 р. — 723,7, в 1884 р. — 727,9, в 1885 р., без витрат за викупної операції - 749,4, в 1886 р. — 780 мільйонів рублей).

Необхідність покриття дефіцитів, і навіть надзвичайні витрати на погашення тимчасових випусків кредитових білетів і з возобновившейся з 1881 р. будівництві залізниць, змушували набувати кошти шляхом нових позик, яких неможливо було укладено, з 1881 по 1886 р., більш як за 600 мільйонів карбованців. Отже Бунге зірвалася навести рівновагу до державного бюджету. Спосіб відомості розписів за нього нічим не вирізнявся від колишнього порядку, але сама розпис отримала велику повноту і ясність, внаслідок включення до неї. в 1883 р., оборотів з фонду, в 1885 р. — викупних платежів і витрат за викупної операції. Усі успішніше Бунге виконав ті частини його програми, що стосується поліпшення податной системи та що він завжди визнавав найважливішої метою свого управління. досягнення цієї мети знизили викупні платежі на 12 мільйонів рублів (з 1882 р.) та поступово скасовано, за вказівкою 14 травня 1883 р., подушна подати. Завдяки цих заходах, з селян було знято податків на 53 мільйона карбованців і хоча певна частина цієї суми знову впала на селян ж, внаслідок підвищення питної податку і перетворення оброчного збору з колишніх державних селян на викупні платежі, в збільшеному розмірі, але ці були зменшити принципові значення скасування подушного податку, як заходи, що понищила останній слід рабства і який відкрив шлях зміну паспортної системи, круговою порукою та інших несприятливих умов селянського ладу. Зниження податків із селян супроводжувалося все великим залученням до обкладання інших, більш імущих класів населення, до того часу вилучених від прямого оподаткування або недостатньо оподаткованих. У 1882 р. встановлено податку з майн, перехідних безмездными способами (тобто. спадщин і дарувань), в 1885 р. — додаткові збори, 3-відсотковий і раскладочный, з торгових оборотів і промислових підприємств, і 5-відсотковий податок на грошові капітали; підвищено поземельный податок і податок на нерухомі майна у містах. Вводячи необхідну уравнительность в податную систему, ці заходи, на думку Бунге, мали підготовляти грунт запровадження згодом прибуткового оподаткування. До тієї самі цілі мало хилитися і установу особливих місцевих органів управління — податных інспекторів, у яких покладено було стеження правильністю розподілу прямих податків і всебічне вивчення податных сил населения.

Заслуга реформування податной системи, проведеного Бунге, є тим паче високої, що треба було особлива сміливість, і навіть самовідданість, щоб скасування податків у час, коли бюджет страждав щорічними великими дефіцитами. Фінансові заходи, створені задля заступництво промисловості, полягали у підвищенні ставок митного тарифу. При сучасному фінансовому та економічному становищі Росії Бунге бачив у митних мита як джерело доходів населення і охорону промисловості, а й засіб зміцнення грошової одиниці, шляхом можливого поліпшення наша користь платіжного балансу. Майже щорічно підвищувалися мита з різних предметів ввезення та вивезення; наш митний тариф, який одержав вже з 1877 р., коли було встановлено стягування мит золотом, высокопошлинный характер, помалу за багатьма статтям став запретительным.

У сфері розвитку доступного населенню кредиту міністерство Бунге здійснила дві важливі заходи — пристрій Селянського Поземельного банку (в 1882 р.), метою котрого треба було ухвалено сприяння селянам в купівлі земель, і установу (в 1885 р.) дворянського банку, для видачі позичок дворянам на пільгових умов. У сфері поліпшення грошової системи Н. Х. Бунге зробив відносно небагато. Найважливішою мірою було здійснення указу 1 січня 1881 р. про сплату державному банку боргу за тимчасово випущені кредитові білети, з вилучення їх із звернення, причому не лише частину акцій цього боргу сплатили грошима, але в решту суми здано банку нереалізована рента. У 1883 р., в видах залучення монети в звернення, Бунге вніс у Державну раду уявлення про дозвіл угод на золото та звернення дзвінкої монети за офіційним курсом платежах між скарбницею і приватними особами. У цьому вся поданні, не котрий мав успіху, виразилося зміна поглядів уряду спосіб відновлення металевого звернення. до Російсько-турецької війни вона могла відійти від думку про необхідності відновити цінність кредитного рубля до al-pari; уявлення 1883 р. свідчить про рішучості відмовитися від колишнього воззрения.

З осені 1884 р. Бунге став йти до збільшення зосередженого в державному банку запасу золота, з передачі йому що надходить митні платежі дзвінкої монети (до 1 січня 1895 р. була такою шляхом зібрано 30 мільйонів карбованців, до 1886 р. — 74,7 мільйонів карбованців, до 1887 р. — 88,4 мільйона рублей).

З ім'ям Н. Х. Бунге пов’язано й початок корінного перевороту залізничної політиці. З 1882 р. створюється казенне управління в Катерининській, Ливенской і Баскунчакской залізницях. Ці перші зачатки казенної залізничної мережі починають швидко розвиватися, як у рахунок переходить у руки скарбниці приватних залізниць, і шляхом будівлі нових рейкових ліній коштом скарбниці. На справедливу зауваженню У. Судейкина, «жодного з колишніх в Рёссии міністрів фінансів не починав своєї діяльності за настільки сприятливі умови, як Й Вышнеградский.

У 1887 р. був величезний, небувалий врожай у же Росії та поганий у Європі. Вивезення хліба досяг меж, до того часу нечуваних. Наслідком величезного вивезення було посилення довіри до же Росії та підвищення його кредиту на іноземних ринках. Його попередником було зроблено ряд реформ. від початку змінили весь фінансовий систему, а врожай справив такі, досягнення яких вимагає і напружених зусиль багато років'. Найголовнішою завданням Вышнеградского було відновлення металевого звернення. Відповідно до його уявленню, комітет фінансів, в засіданні 28 червня 1887 р., визнав бажаним йти до зміцненню цінності рубля у вигляді розміну його на золото за курсом, близькому до сучасного (1 карбованець 50 копійок кредит за 1 карбованець металевий), у цьому переконанні, що «предметом будь-яких заходів у відношенні грошового звернення, може бути відновлення повної номінальною цінності кредитного рубля, а лише встановлення цієї цінності так міцно, щоб було покладено межа подальшим скільки-небудь значним коливань'. Журнал цього засідання було Височайше схвалений і в такий спосіб є моментом своє рішення зробити реформу грошової системи з допомогою девальвації. Складений цій підставі проект дозволу угод на дзвінку монету залишився, проте, без наслідків, і Вишнеградський мав обмежитися тими самими підготовчими роботами, до яким приступив вже його, т. е. продовженням скупчення золотих запасів, необхідні покриття розміну. Вирішивши набувати золото не позиками, а купівлею, уряд мав усіма заходами йти до тому, щоб у скарбниці були у тому широкі вільні ресурси, і щоб встановився максимально сприятливий розрахунковий баланс, як залучення іноземних і утримання золота в стране.

Працюючи над здійсненням цих необхідних умов, Вишнеградський тримався крайньої ощадливості в асигнуванні державних засобів і домігся досконалого усунення сверхсметных кредитів. Посилено взыскивались недоїмки по скасовував подушному податку, встановлено нові акцизи на гас і сірники, підвищено питейньий, тютюновий, цукровий акцизи, гербовий збір, поземельный і промисловий податки. Тій-таки мети — встановленню рівноваги у бюджеті - відповідали та досконалі Вышнеградским важливі поліпшення у кредитній системи та залізничному господарстві. Скориставшись загальним зниженням позичкового відсотка на грошових ринках, він провів конверсію більшу частину наших металевих позик, перетворивши на 4-процентные і відтермінувавши сплату погашення за них більш довгі терміни. Конверсії Вышнеградского зменшили розмір наших золотих платежів, перенесли значну частину російських фондів на багатий французький грошовий ринок, привчили власників наших державних паперів задовольнятися 4 відсотками прибутку і проторували дорогу наступним, більшим конверсіям. У області взаємин держави до залізничному господарству Вишнеградський справив рішучу реформу, підпорядкувавши залізничне тарифне справа урядовому керівництву країни й створивши при цьому особливі тарифні органи в складі міністерства финансов.

Разом про те точніше було визначено зав’язуванні фінансових відносин між скарбницею й навіть приватними залізничними товариствами та зроблено викуп у скарбницю величезної мережі залізниць, переважно збиткових, оскільки перебування таких ліній до рук приватних товариств, мало зацікавлених, у вигляді державної гарантії доходу, у поліпшенні умов експлуатації і мали дорогі центральні управління, заподіювало великі витрати скарбниці і служило однією з головних джерел бюджетних дефицитов.

Завдяки зазначеним заходам, спрямованим збільшення державних доходів населення і з можливим скороченням витрат за двом важливим статтям витратного бюджету, при крайньої ощадливості за всі іншим, рівновагу між статками і видатками було, нарешті, встановлено, і вперше, після довгого дефіцитного періоду, настало міцне перевищення перших над останніми: в 1888 р. — на 53,3 мільйони карбованців, в 1889 р. — на 65,5 мільйонів карбованців, в 1890 г. — на 60,6 мільйонів карбованців, в 1891 р. — на 13,8 мільйонів рублей.

Друга мета — встановлення вигідного торгового балансу — досягалося двома далеко ще не безпечними шляхами: у перших, усіляким заохоченням до посиленню хлібного вивезення, навіщо уряд скористалося, між іншим, правом встановлення залізничних тарифів і чому побічно сприяло посилене стягнення недоїмок і податей, вынуждавшее селян до нагальної продажу хлібних запасів; по-друге, постановою перешкод до збільшення ввезення. У митної політиці ідеалом Вышнеградского був мінімальний ввезення при можливо крупних розмірах митного доходу, заради чого відбувалися щорічні підвищення тих чи інших тарифних ставок, встановлено з 1888 р. (під приводом, що цей поліпшення курсу рубля послабило тарифну охорону) загальний додатковий митний збір у розмірі 20% і зроблено загальний перегляд мит, що завершився виданням нового митного тарифу (з питань європейської торгівлі) 14 червня 1891 р., перейнятого суворо заступницьким характером.

Бажана мета, завдяки ряду врожайних років була зовнішнім чином вдало досягнуто. Торговий баланс наша користь, равнявшийся в 1882 — 86 роки у середньому 65,9 мільйонів карбованців щорічно, на п’ять років управління Вышнеградского, становив: в 1887 р. — 224,1 мільйони карбованців, в 1888 р. — 393,3 мільйони рублів, в 1889 р. — 313,7 мільйонів карбованців, в 1890 р. — 277,3 мільйонів карбованців. в 1891 р. — 327,4 мільйонів карбованців. досягнення такої високої переваги вивезення над ввезенням дозволило як цілком покривати закордонні платежі по металевим позикам, а й набувати купівлею золото збільшення металевого фонда.

Блискуча зовнішня фінансовий бік дійсності П. О. Вышнеградского далеко, проте, не лежить у відповідність до економічним станом населення перший сильний неврожай навів всієї системи до неспроможності. Бистре посилення податного тягаря й енергійні прийоми стягнення як із поточних платежів, і недоїмок за тим самим відміненими зборів, сприяли крайньому напрузі податных сил селянського населення. Тяжкий 1891 р. виявив глибоке збіднення селянства на значному просторі Росії і близько зажадав екстрених дій із боку управління, як витрати 161 мільйони рублів на продовольство голодуючих. Перетворивши, в попередні роки, вільні ресурси казначейства і державної банку запаси золота, котрий мав звернення на ринку, уряд виявилося вимушеним звернутися до тимчасовому випуску кредитових білетів на 150 мільйонів рублей.

Виснаження запасів хліба на країні, викликане як односторонніми заходами, клонившимися безпосередньо посилення його за кордон, і непрямим дією податного гніту, повело до забороні вивезення хліба, а соединявшееся з цим мірою побоювання за вигідність торгового балансу і за цілість з такими труднощами накопиченого золота, змусила вдатися зовнішнього золотому посяду (3%), окончившемуся невдачею. Витрата на продовольство населення поглинув майже всі вільні кошти казначейства, а розлад господарського становища розорених неврожаєм місцевостей збільшило до величезних розмірів недоїмки і це відбилося значним недобором за всі найголовнішим статтям державних доходов.

III. Реформа наприкінці ХІХ века.

3.1 Грошова реформа Витте.

Наступникові Н. А. Вышнеградского, С.Ю. Вітте, потрібно було усунути всі ці фінансові проблеми довести остаточно дозвіл основних цілей управління Росії: відновлення металевого звернення, поліпшення кредитної системи, розвиток виробництва і впорядкування залізничного хозяйства.

Дотримуючись у питаннях прийомів Н. А. Вышнеградского, новий міністр, у загальному напрямі фінансової політики в що свідчить наближається до Н. Х. Бунге. Скориставшись які встановилися рівновагою у бюджеті, він виставив принципом, що «фінансова політика як має випускати з уваги небажаним наслідкам зайвої стриманості полягає у задоволенні назріваючих потреб, але, навпаки, мала здійснити поставку своїм завданням розумне сприяння економічним успіхам та розвитку виробничих сил країни». Розширення витрат із метою, і навіть певні довго залишалися без задоволення загальні державні потреби, було визнано необхідним. задля забезпечення правильного ходу фінансового господарства визнавалося необхідним як стійка польсько-українська рівновага бюджету, а й деяке перевищення державними доходами підсумку зазвичай з кожним роком повторюваних витрат. Розширення державних витрат і визнана необхідність знову утворити запас вільних ресурсів вимагали нового збільшення податного бремени.

Наприкінці 1892 р. одне одним було проведено підвищення податку з пива на 50%, сірникового податку вдвічі, питної акцизу зі спирту — з 9 ¼ копійок до 10 копійок, з фруктових горілок — із шостої копійок до 7 копійок, з нафтового акцизу — на 50%, патентного тютюнового збору — на 50% (встановлено також додатковий тютюновий акциз), податку з нерухомих майн і додаткових торгово-промислових зборів. У 1893 р. встановлено державний квартирне податок, який був перша спроба обкласти, хоча би за зовнішньому ознакою, загальну сукупність доходів платників і являє собою істотна за принциповому відношенні нововведення. У 1 894 р. затверджено положення про казенної продажу питей чотири східних губерниях.

Разом з тими заходами, спрямованими усунення заподіяної голодним роком шкоди державним доходах, С.Ю. Вітте мав зайнятися і створеними політикою свого попередника фінансовими утрудненнями: що розвилася почасти грунті кредитних і біржових заходів Вышнеградского спекулятивної грою на курсі кредитного карбованці і торговими ускладненнями з Німеччиною, викликаними высокопокровительственным митним тарифом 1891 г.

Енергійно введена митна війна повела до взаємним поступок, змусила Росію відмовитися від принципу автономності митного тарифу, і закінчилася торговими договорами з Німеччиною й іншими державами в. Для боротьби з біржовий спекуляцією було встановлено ряд законодавчих і адміністративних заходів, завершених повним успіхом і досягненням стійкого курсу рубля.

У 1894 р. закінчилася тринадцатилетнее мирне царювання імператора Олександра. Упродовж цього терміну у сфері бюджетного господарства міцно здійснено вироблені ще 60-ті роки початку правильного кошторисного господарства, усунуто хронічна виразка дефіциту і досягнуто стійке перевищення звичайних доходів витратами. У сфері податной політики належить початок здійснення принципу домірності податного тягаря з заможністю населення. Бажання усунути шкідливий вплив питної податку виразилося спочатку частковому обмеження питної торгівлі, потім у державну монополізацію її. Виникла велика нова галузь фінансового господарства — казенна залізнична мережу великих размерощ вжиті заходи до упорядкування всього взагалі залізничного господарства. Державні ресурси збільшився у значних розмірах: в 1881 р. звичайні доходи (зі включенням викупних платежів) дали 729,6 мільйонів рублів. один 893 р. — 1 ОЗ 1, 5 мільйонів карбованців. Державний борг, що становить в 1881 р. 3840,4 мільйонів карбованців кредиток, внаслідок посиленого викупу залізниць, будівлі нових, конверсійних операцій та дефіцитів у першій половині царювання сягнув 5589 мільйонів карбованців (до 1 січня 1895 р.), але, завдяки дострокового викупу деяких позик і конверсії інших, платежі у цій боргу збільшилися з 237,8 мільйонів рублів лише до 257,3 мільйонів карбованців (т. е. всього на 19,5 мільйонів рублів, або 1,1% у сумі збільшення боргу). Конверсії зменшили щорічні платежі з державного боргу на 13,4 мільйонів карбованців золотому й ЗО мільйонів карбованців кредитними. Покровительственная тарифну політику створила високий перевага вивезення товарів над ввезенням. Значно поліпшилися умови державний кредит: в 1880 р. 4-відсотковий металевий позику можна було помістити за курсом не вище 75%, а останній 4% позику закінчення царювання був випущений по 97 ¼%. Багатство доходів у останню половину царювання і вигідний торговий баланс дозволили уряду нагромадити значні запаси золота (до 1 січня 1 88 1 р. золотий фонд становив 291,1 мільйонів карбованців, до 15 грудня 1894 р. — 649,5 мільйонів рублів) і підготував найважливіша умова щодо грошової реформы.

Після смерті імператора Олександра фінансове управління залишилося серед заведовании С.Ю. Вітте. У 1895 р. звільнено з податку безмездный перехід сільській власності найближчих родичів і полегшено сплата кріпаків мит по переходу закладених маєтків (10 квітня), знижена на 1/3 мито з застрахования майн (16 травня), земства позбавлені обов’язкових витрат утримання деяких установ (1 червня); в 1896 р. знижена пробірна мито, встановлено значне полегшення по сплаті селянами выкупного боргу, який надано пересрочивать на нових термінів (13 травня), знижений наполовину, на 10 років, державний поземельный податок (маніфестом 14 травня), скасовано ¼% судноплавний збір (17 червня), значно знижено мита за привілеї на винаходи (1 липня). У 1897 р. скасовано паспортний збір (7 квітня), один із найбільш шкідливих і несправедливих податків. У 1898 р. скасовано подушна подати законопроекти до Сибіру; видано нове положення про державному промисловому податок, має метою повідомити йому велику уравнительность.

Відновлені С.Ю. Вітте конверсії відрізнялися колосальними розмірами і супроводжувалися майже повним перетворенням наших державних позик в 4-процентные і уніфікацією більшу частину внутрішнього боргу тип державної 4-відсоткової ренти. Посилений викуп залізниць зосередив до рук скарбниці найважливіші магістралі; найважливішим фактом в цій галузі є рішення уряду спорудити коштом скарбниці велику Сибірську шлях інший і виконання значній своїй частині цього. Витрата великих коштів у це підприємство й нам необхідність побудови цілого ряду великих нових залізничних ліній змусили уряд зробити відступ від старої політики і подати спорудження нових доріг найбільш солідним які залишилися приватних залізничних обществ.

Найважливішим фінансовим подією справжнього царювання є відновлення металевого обращения.

Домігшись стійкості курсу кредитного рубля, уряд приступила до тому законодавчому кроку, якого змушені були зупинитися Бунге в Вышвеградсквй: Височайше затвердженими 8 травня, і 6 листопада 1895 р. думками Державної ради дозволено був висновок угод на золото і внесок золотий монети в усі урядові каси по курсу (на 1896 р.) 1 карбованець золотом дорівнює 1 карбованець 50 копійок кредитом. Найвищою велінням 8 серпня 1 896 р. курс — на золоту монету був фіксований невизначений час і державний банк фактично покладено розмін кредитових білетів за цим курсом. Комітет фінансів виробив законопроект про законодавчому затвердженні за кредитним карбованцем певної ціни на всі золото, шляхом покладання на державний банк постійної обов’язки розміну кредитових білетів і запровадження точних правил для випуску квитків на звернення; цьому проекті відхиляли Державним радою. Указом З січня 1 897 р. встановлено карбування империалов і полуимпериалов, з означением ними 15 карбованців і 7 рублів 50 копійок, отже, загальне гідність золотий монети наведено у відповідність її ціни, певної обмінюватись на кредитові білети. Цією мірою завершено була девальвація і буде встановлено звернення кредитових білетів і золота однакові підставах. Указом 29 серпня 1897 р. встановлено підстави випуску кредитових білетів державним банком під забезпечення золотом; указами 14 листопада наказано карбувати пятирублевую золоту монету вартістю одну третю частину імперіала і кредитні квитки, шляхом затвердження нових написів для нiiх, оголошено розмінними на дзвінку монету. Цими заходами завершено перехід до золотого підставі грошової системи; російської грошової монетою встановлено золотий карбованець, з змістом 17,424 часткою чистого золота, а срібна монета отримала назва лише допоміжного гармати, роль що його грошовому зверненні остаточно визначено указом 27 березня 1898 р. грошова реформа завершилася перерахуванням один 899 р. митних мит нові валюту і виданням Высочайшего затвердження 7 червня 1899 р. нового монетного статуту. Він є, з одного боку, кодифікацію указів, що торкалися встановлення нової грошової одиниці на золотом підставі, з іншого — повторення, а частиною необхідне зміна хто залишився силі постанов колишнього устава.

Результати грошової реформи Витте.

У найзагальніших рисах його грошове звернення Росії у початку сучасності виглядало так. Монетною одиницею служив карбованець, що мав 0,7742 грн. (17,424 частки) чистого золота, розділений на 100 копійок. Головною монетою була золота, випуск якої було необмежений, і власник золотого зливка міг вільно його для карбування монети. Вона виготовлялася обов’язково 900 проби, а гідність визначалося в 15 рублів (імперіал, рівноцінний сорока франкам), удесятеро карбованців на 7 рублів 50 копійок й у 5 рублів. Допоміжної монетою в платежах служили срібні і мідні монети; перша виготовлялася двоя дідька лисого проби: 900-и вартістю карбованець, 50 і 25 копійок і 500-и — в $ 20, 15, 10 і п’яти копійок. Мідна ж монета чеканилась гідністю 5, 3, 2, 1, ½ і ¼ копійки. Карбування срібної монети з допомогою приватних осіб не допускалася, й випуск її було обмежений певним межею: кількість їх у зверненні на повинен було перевищувати цифру З рубля кожного жителя імперії. Закон вимагав виготовляти всі розрахунки на золоту монетку і вирушили рахункову одиницю (карбованець) і встановлював обов’язкове приймання повновагою золотий монети переважають у всіх платежах на необмежену суму. Монетне залежить від імперії перебував у віданні Міністерства фінансів, а сама монета чеканилась на Монетному подвір'ї ще у Петербурге.

Державні кредитні банкноти випускалися Державним банком у вигляді, обмеженому потребами грошового звернення, але неодмінно під забезпечення золотом. Металеве забезпечення встановлювалося в наступному співвідношенні: до 600 млн. рублів квитки забезпечувалися золотом наполовину, а понад цю межу — згідно карбованець за карбованець. Державний банк розмінював кредитові білети на золоту монету без обмеження суми. Розмін квитків як державні грошових знаків забезпечувався незалежно від металевого покриття випусків всім надбанням держави, а кредитові білети зверталися тих-таки підставах, як і золота монета, символом якому вони служили. Переваги кредитних квитків встановлено був у 500, 100, 25, 10 рублів, соціальній та 5, 3 і одну карбованець. На перше січня 1900 року металеве забезпечення становила 189% суми кредитових білетів, але в золоту монету вже доводилося 46,2% всього грошового обращения.

Запровадження золотий валюти зміцнило державні фінанси і стимулювало економічного розвитку. Наприкінці ХIХ століття до темпів зростання промислового виробництва Росія обганяла все європейські країни. До цього значною мірою сприяв широкий приплив іноземних інвестицій у індустрію країни. Лише у час міністерства С.Ю. Вітте (1893−1903 рр.) їх розмір досяг колосального розміру — З млрд. рублів золотом. Наприкінці ХIХ — початку сучасності золота одиниця переважала у складі російського грошового обігу євро і до 1904 року її у доводилося майже 2/3 грошової маси. Російсько-японська війна та 1905;1907 рр. внесли корективи в цієї тенденції, і з 1905 року емісія кредитних рублів знову зростати. Проте до перовой Першої світової Росії зберегти недоторканним найважливіший принцип валютної реформи: вільний обмін паперових грошей на золото.

Проведена Росії у 1895−1898 рр. стабілізація рубля послужила зразком інших держав. Уважно вивчивши досвід Росії, на грошову реформі приступила Японія. За зразком Росії провела реформу АвстроУгорщина, після першої Першої світової - Франция.

До 1914 р. російський карбованець стало однією з найбільш стійких валют мира.

3.2 Виникнення комерційних банков.

Термін «комерційний банк» виник на ранніх етапах розвитку банківської справи, коли банки зумовлювали переважно торгівлю. Клієнтами банків були торговці. Поступово, з недостатнім розвитком промислового виробництва виникли операції з кредитування виробничого циклу. Термін «комерційний банк» став означати «ділової» характер банку, т. е. банк, обслуговуючий всі види господарської деятельности.

Створений 1860 р. Державний банк поклав початок розвитку капіталістичної кредитної системи. У процесі реформування банківської сфери Держбанк у нових історичних умовах мав зіграти ключову роль. Держбанк виник на руїнах старих казенних кредитних банків обстановці підвищеного попиту капітали і кредити. У його установі було у вигляді передусім організувати Центральний банк європейського зразка, але з російському варіанту: і підпорядковані обласним міністрові фінансів. Якщо країни Центральні банки як емісійні організації були самостійними, незалежними потім від держави, то Росії усі було наоборот.

Як центральний кредитний орган країни Держбанк виконував три основні функції: регулював денежно-кредитное звернення; сприяв розвитку в промисловості й торгівлі; надавав підтримку приватним установам під час не фінансові обмеження, криз економіки. За новим Статуту 1894 р. Держбанк отримав право випуску банкових квитків, став емісійним банком. До 1914 р. Державний банк Росії мав 10 контор у найбільш великих торгово-промислових центрах і 127 отделений.

Поруч із державної банківської системи у Росії існували приватні кредитні установи. До них він ставилися банки акціонерні, громадські й корпоративные.

За визначенням Вітте, комерційних банків у Росії були банками короткострокового кредиту. Їх операціями були: облік векселів та інших зобов’язань, позички під застави, придбання й продаж цінних паперів, приймання і видача вкладов.

З. Ю. Вітте докладно розглядав кордони кредитування і умовах надання комерційними банками позичок. Він підкреслював обов’язковість відповідності активу і пасиву банку, передусім, в кількісному плані, оскільки «в повному обсязі кошти банку можуть бути роздані в позичку: необхідно, щоб відома частина їх була вільна і Україна перебувала в касі як виробництва подальших позичок, і у разі такого витребування вкладів, яке покривалося б надходженнями». І це в відношенні термінів позичок. На його думку, що більше у банку вкладів до запитання, тим коротший строк би мало бути позички, щоб забезпечити повернення кредитів у разі витребування вкладів. Довгостроковий ж кредит, вважав він, слід надавати з допомогою постійних коштів банку і термінових вкладов.

Що ж до умов видачі позичок, то тут не місце ставилася благонадійність позичальника «як і моральному, і у й геопатогенному смислі». Так, які у заставу цінних паперів повинні прагнути бути, писав Вітте, «безумовно вірні (переважно державні, гарантовані урядом, чи забезпечені нерухомістю), товари мали вийти з числа неподверженных легкої псування і має забезпечений збут» Що стосується банківських операцій купівлі і продаж цінних паперів Вітте вважав, що державні кошти банку мають затрачатися лише «в цілком вірні папери, які у випадку ну міг би бути продані без потери».

Крім акціонерних комерційних банків, у Росії функціонували акціонерні іпотечні банки. Вітте ділив їх у дві групи. До першої групи ставилися поземельні акціонерні банки, які видавали кредит під заставу сільськогосподарських маєтків і випускали у своїх зобов’язань заставні листи. До другої групи автор зараховував міські і губернські кредитні суспільства, що надавали позички під міську нерухомість і випускали облігації. Статутами іпотечних акціонерних банків передбачалася продаж маєтків чи міських будівель несправних позичальників після закінчення пільгових термінів повернення кредиту. Міські і губернські суспільства, надаючи позички під заставу земельних ділянок, активно сприяли міському і повітовому строительству.

Досить велику торгівлі поширення набули у Росії з кінця ХIX в. суспільства взаємного кредиту. З характеру позичкових операцій, Вітте роздивлявся їх як різновид комерційних банків. Вони обслуговували середню і дрібну міську промислову і торгову буржуазію, сприяли розвитку підприємництва. Грунтувалися суспільства взаємного кредиту на засадах товариства користуватися їх кредитом могли лише учасники, але з сторонні особи. У цьому вся автор бачив особливість кредитної діяльності даних банківських установ, хоча допускалися і винятку. Джерелом для видачі позичок був оборотний капітал, утворюваний з внесків учасників, і навіть вклади членів суспільства і сторонніх осіб. Пропорційно участі розподілялися прибуток за операцій та можливі збитки. Кожен із членів суспільства відповідав за справи суспільства на десятикратному розмірі внесеного пая.

На засадах взаємності засновувалися та деякі міські громадські банки довгострокового кредиту, надають позички під заставу земельних ділянок та міських строений.

На кшталт товариств взаємного кредиту функціонували у Росії установи дрібного кредиту. Вітте відносив до них ощадно-позичкові і кредитні товариства Ощадно-позичкові товариства обслуговували сільських кустарів, міських ремісників, і навіть селянство. Кредитні товариства обслуговували лише селянство. Вітте підкреслював, що Державний банк надавав велику допомогу, видаючи позички для освіти їх основних капіталів й під облік векселів кредитних союзов.

У книжці про народному і державному господарстві З. Ю. Вітте показав необхідність на підйом економіки як широкої мережі кредитних установ, а й різноманіття їх спеціалізації, вважаючи це неодмінною умовою нормально функціонувати ринкового хозяйства.

Відзначаючи неабиякі успіхи, досягнуті Росією після скасування кріпацтва, З. Ю. Вітте до того ж час чітко усвідомлював її відставання від європейських держав та і писав звідси із жалем, емоційно. Аналізуючи стан промисловості, внутрішньої і до зовнішньої торгівлі Росії початку ХХ в., можна дійти невтішного висновку, що «і наш промисловість, і наш торгівля, попри безсумнівний підйом за останні роки, досі видаються порівняно дуже слабко раз крученими, далеко ще не відповідають ні багатющим природних ресурсів країни, ні потребам 130-миллионного населення Росії». Тому діяльність відіграє у пришвидшенні розвитку народного господарства страны.

Протягом років першого промислового підйому з Росією направилися капітали з Франції. У царської Росії французькі банки встановили безпосередні контакти з вітчизняними банками і почали створювати спільні фінансові організації, зокрема та Франції. Так було в жовтні 1896 р. у Парижі було засновано «Генеральне суспільство на розвитку промисловості, у Росії». Його заснували Петербурзький міжнародний банк, Паризький міжнародний банк і Парижско-Нидерландский банк. З іншого боку, учасниками об'єднання російської сторони також Російський для зовнішньої торгівлі банк і Московський торговий банк.

Санкт-Петербурзький міжнародний комерційний банк мав 34 відділення і 24 агентства у Росії, два відділення по закордонах — у Парижі й Брюсселе.

У зв’язку з активізацією Росії у світовому ринку, розширенням торговоекономічних відносин із європейськими країнами в 1871 р. створили «Російський для зовнішньої торгівлі банк».

Банк здійснював такі операції: видача позичок під відсотки папери; видача позичок під товари; отримання платежів з векселях та інших документів; видача перекладів з Росією; видача перекладів зарубіжних країн; здобуття влади та продаж % паперів, акцій, облігацій і заставних аркушів; придбання й продаж перекладних платежів, дзвінкої монети; прийом грошей на поточні рахунки і вклади, і навіть прийом для зберігання % паперів та інших ценностей.

Російський для зовнішньої торгівлі банк, здійснюючи товаро-ссудные і товарокомісійні операції, у своїй комерційної діяльності звертав особливе увагу до стан світового фінансового ринку. Крім спеціальних газет та часописів банк отримував спеціальні бюлетені з котировочными даними за всі товарам. Найбільш повну інформацію банк отримував з хлібним товарам, отримував бюлетені з Чикаго, Нью-Йорка, Ліверпуля, Лондона, Берліна, Парижа, Антверпена, Гамбурга, Копенгагена, Стокгольма, Бергена, Мілана, Генуї, Марселя та інших городов.

З метою сприяння розвитку зовнішньої торгівлі Росії перший відділ банку було відкрито в 1871 р. у Лондоні, у одному з головних ринків збуту російських продуктів. У 1890 р. відділення Російського для зовнішньої торгівлі банку відкрилося Парижі як у світовому грошовому ринку. Через чотири роки, 1894 р. відділення банку з’явилося Генуї у зв’язку з активним експортом пшениці, у Італію. Важливу роль розвитку зовнішньої торгівлі у Чорноморському регіоні відігравало відділення банку, засноване в 1909 р. в Константинополе.

Російський для зовнішньої торгівлі банк крім кредитів, які надають експортним домівках, сприяв вітчизняному експорту у широкій поставці товаро-ссудных операцій (позички комірні і колійні). Однією з особливостей комерційної діяльності банку було поєднання позичкових і комісійних операцій. Порівняно невеликим за обсягом операцій була банку імпортної торговли.

Зауважимо, що експортна діяльність Російського банку щорічно ставала найінтенсивнішої восени, під час реалізації врожаю. Саме тим часом до приватним банкам (як і до банку) пред’являлися великі грошові вимоги. Періоди хлібних компаній відзначалися масовим експортом хліба на закордонні ринки. Інколи значно обесценивало хліб, і викликало кризи торгівлі. Щоб правильно, рівномірно постачати ринки хлібом і втримувати ціни на всі необхідного рівня Державний банк надавав допомогу комерційних банків, зокрема і Російському у розвиток зовнішньої торгівлі банку у наданні потрібних грошових ресурсів в ім'я спільних інтересів Отечества.

3.3 Друге покоління комерційних банків России.

Здійснювалася нова економічна політика. Життя налагоджувалося. Знову пробуджувалася ділова ініціатива. Заповнювалися прилавки базарів й полички магазинів. Щоправда, це був безперервний, безперебійний процес. Виникали чималі складності. Вони передусім стосувалися ролі приватного капіталу. Ставлення до нього з боку Радянського держави у період непу переважно не змінювалося. Приватнику одержували певні можливості у області торгівлі, створення і оренди невеликих виробничих підприємств. Декретом від 17 травня 1921 р. дрібна промисловість була частково денационализирована. Усе це мало допомогти у відновленні народного господарства. Проте якщо з ідеологічної погляду, що тоді надавала значний вплив на економіку, приватне підприємництво оцінювалося негативно. Воно розглядалося як неуникненне зло, які потрібно терпіти і навіть у певної міри заохочувати до зміцнення державного устрою і кооперативного секторів. У цьому принципово незмінною політиці практично мали місце відхилення у той або ту сторону.

У грудні 1921 р. ХI Всеросійська конференція РКП (б) ухвалила «забезпечити дрібним та середнім (приватним і кооперативним) підприємствам умови правильного розвитку і вільного розпорядження своїми продуктам». Відзначалися також «необхідність допустити торгівлі приватний капитал».

У 1924 р. ХIII конференція РКП (б) у своїй резолюції записала, що «партія неминуче допускала як накопичення приватним капіталом певних коштів шляхом торгівлі, а й передачу у його користування, хоча б частково, що у своєму розпорядженні средств».

Однак далі вказувалося, що «у цій галузі зростанню приватного капіталу має стояти межа шляхом посилення господарської ролі кооперації і державної торговли».

У тому ж року Пленум РКП (б), що відбувся 31 березня — 1 квітня, зобов’язав Наркомвнуторг «боротися з пільговими формами розрахунку, уявними державними органами приватному капіталу, розробити і питання максимальному обмеження на найближчим часом кредитування, як прямого, так й опосередкованого, приватних осіб та шкільних установ». Було так само визнано необхідним «прийняти рішучі кроки у ліквідації приватних оптових посередницьких операцій із державними оптовими предприятиями».

Приблизно два місяці ХIII з'їзд партії зазначив, що «політика кредитних закладів повинна спрямувати на систематичне посилення позицій державних підприємств і кооперативних організацій їх до боротьби ринку з приватним капиталом».

Проте наприкінці квітня 1925 г. Пленум РКП (б) наказує «полегшення існуючого податкового оподаткування й усунення адміністративних підприємств для приватної торгівлі у селі, щоб правильними і виключно економічними заходами вводити її роботу у загальну товароприводящую ланцюг радянської торговли».

Одночасно ХIV конференція РКП (б) зазначила на своєї резолюції, що «кооперативна та державна торгівля неспроможна повністю обслужити зростаючий товарообіг країни, через що у сфері торгівлі залишається значне місце до участі приватного капіталу. Вважаючись з такою роллю приватного капіталу, партія має до того ж час всіляко боротися з будь-якої спробою витлумачити сучасну торгову політику сенсі, зміни відносини партії і радянській владі до кооперации».

Про патентування деяких змін у торгової політиці, точніше про місце у ній приватного капіталу, тлумачили справді помітні й не безпідставно. У одній з статей на той час говорилося: «1923/24 господарський рік (тоді операційний, господарський рік рахувався з 1 жовтня по 1 жовтня.) пройшов під знаком боротьби з приватним капіталом… Питома вага приватної торгівлі за цей період неухильно і досить різко знизився… тиск на приватний капітал… спричинив у себе помітне скорочення кредитування приватної клієнтури. Початок закінчення 1924/25 року воно характеризувалося зміною державної політики у бік, сприятливу для приватного капіталу». Відбулося певне полегшення умов своєї діяльності, зокрема знизилося податкове оподаткування і збільшилися кредити. «У другому півріччі 1925 року у операціях банків спостерігалося помітне розширення кредитування приватної клієнтури, що з квітня до жовтня зросло більш як вдвое».

Проте «відлига» тривала недовго. Останніми днями 1925 року ХIV з'їзд ВКП (б) знову категорично наказав «на чільне місце поставити завдання всебічного забезпечення перемоги соціалістичних господарських форм над приватним капиталом».

Принаймні ринкові відносини склалися і нижня приблизно остаточно двадцятих років зростали й ширилися. Вони вимагали банківської підтримки. Четвертого жовтня 1921 г. Раднарком і ВЦВК прийняли декрет про заснування Державного банку РРФСР. Три дні потому він затвердили сесією Всеросійського Центрального виконкому. Пропонувалося до 15 листопада цього року відновити діяльність цього раніше скасованого банківського органу. Встановлений термін було збережено. Одночасно виникало нове — в другому поколінні комерційних банків. Перше землі Росії шляхом націоналізації скасовано наприкінці 1917 г.

Першого вересня 1922 г. Рада праці та оборони затвердив статут Акціонерного суспільства під назвою «Промисловий банк». Восьмого серпня 1923 р. затверджений новий статут цієї кредитної установи, який став іменуватися «Російським торгово-промышленным банком». Його метою буде, як вказувалося у першому параграфі, було зі дію «розвитку, промисловості, транспорту, зовнішньою і внутрішньою торгівлі». Основний капітал банку встановлювався в 15 млн, золотих рублів, розподілених на 150 000 акцій у сто рублів кожна. Передбачалася можливість подальшого збільшення цього капіталу. Акції були іменними і пред’явника. Останні передавалися «Від однієї особи іншому» без будь-яких формальностей. Передача іменних — здійснювалася шляхом сповіщення звідси банку та відповідній позначки його книгах.

Статутом передбачено здійснення, зокрема, наступних операцій: видача довгострокових кредитів терміном у три роки, і навіть надання «різного роду цільових позичок на певне призначення швидко й до запитання — з допомогою спеціальних фондів». Дозволялося короткострокове кредитування лише на шість місяців, і відкриття кредиту до запитання у вигляді спеціального поточного рахунки під заставу державних цінних паперів, акцій, облігацій, валюти, дорогоцінних металів, тратт (т. е. перекладних векселів), що підлягали легкої псування товарів хороших і т. д.".

Банк міг виробляти облік векселів та інших зобов’язань, заснованих на торгових угодах і транспортних операціях. Векселі повинен мати дві підпис підлягати оплаті пізніше як за дев’ять місяців. Допускали обліку соло-векселей, т. е. мають одну підпис, але з додатковим запорукою майна. За відсутності застави облік таких документів дозволявся лише «при одностайному у разі по становленні правления».

Промбанку (як він коротко стали називати) надавалося також право купівлі й продажу для доручень і завдяки третіх осіб відсоткових паперів, акцій, придбання собі власним коштом дорогоцінних металів, валют, тратт, девізів (платіжних засобів у іноземній валюті), як і того варов.

За статутом банку дозволено брати участь у створенні промислових, транспортних і видача торговельних товариств та товариств, отримувати концесії, видавати гарантійні листа на справності платежів і виконання договорів, приймати доручення управління майном й одержання доходів населення і т. буд., дозволені операції були многообразны.

Прийняті під заставу товари слід було скласти банківських складах. Якщо з умовам доставки це неможливим, то застави могли залишатися на відповідальному збереженні у власника з правом банку на здійснення контролю над їх схоронністю. Закладені товари повинні прагнути бути застраховані «у сумі щонайменше ніж 10% перевищує суму позички і термін по крайнього заходу одним місяцем долее терміну ссуды».

По не выплаченным вчасно терміновим кредитах позичальник сповіщають про пільговому триденному терміні оплати, після чого який би непогашену позичку заставу банком реализуется.

Для встановлення кредитоспроможності ходатайствующих про відкриття кредиту установах, організаціях і доходи приватних обличчях під час правління Промбанку і його філіях були створено учетно-ссудные комітети з знаючих осіб. Цей пункт статуту, і навіть пункти, наведені вище про необхідному единогласии членів Правління банку під час обліку не забезпечення запорукою соло-векселей і страхуванні закладених товарів, свідчить про прагненні всіляко забезпечити повернення кредита.

З отриманої чистий прибуток 25% повинні отчисляться в запасний капітал, 10% — на користь службовців, Ради й Правління. Що Залишилося частина «вступає у розпорядження акціонерів для видачі дивіденда і інші призначення на розсуд загальних зборів». Вона також обирає керівні органи банку — Правління, ведающее поточними Справами, і Раду, вирішальний основні принципові питання. Він з 17 обраних осіб й трьох, делегируемых Наркомфином. Серед їх у початку діяльності банку був великий фахівець у фінансовому питанні — професор З. С. Каценеленбаум, автор що вийшла 1922 р. книжки «Вчення про гроші і кредите».

Промбанк ставився до комерційних кредитних установ, але у його основі була деяка двоїстість. Перший голова Правління А. М. Краснощеков, виступаючи з доповіддю нараді управляючих філіями Промбанку, сказав: «Наш банк… не звичайним комерційним банком, а частиною державного фінансового аппарата».

У практиці Промбанку операції з приватним капіталом ніколи істотною ролі не грали. Наприкінці четвертого 1925—1926 операційного року тільки 14-ти акціонерного капіталу належала приватних осіб. Їх позичкова заборгованість становила толь до 0,9% загального обсягу активних операцій банку. Головними позичальниками був і металева, текстиль на що й харчова промышленности.

Хоча країна вже мала тверду конвертовану валюту і народне господарство майже зовсім відновлено, 1925—1926 звітний рік виявився для Промбанку і всієї банківської системи нелегким. Як зазначено у докладному огляді господарської кон’юнктури, яким розпочинався річний звіт, позначився ряд економічних чинників, яких, зокрема, ставилися допущені торік помилки у фінансуванні хлібозаготівель, диспропорція між промисловістю і сільське господарство, лихоманкове стан ринку, який, втім, під кінець року був щодо насичений товарами. Але це призвело до іншому, мабуть, психологічному обставині — покупець став перебірливішою. Це теж відзначають автори отчета.

До чинників, порождавших «напруженість як банківської клієнтури, і самої кредитної системи», віднесено також значні вкладення накопичень промисловості, у капітальні витрати. Засуджується безпосереднє кредитування господарств Держбанком. Його роль Промбанк явно хотілося б зводити до становищу «банку банків» й у був прав.

Попри складність обстановки, Торгово-промисловий банк успішно завершив і це свій четвертий операційний рік. Він уже має було п’ять контор і 60 відділень. Ще на початку своєї діяльності, він замість надсилання з єдиного центру ресурсів открываемым філіям ставив умовою їх відкриття самостійне на місцях створення початкового обігового фонду шляхом розміщення акцій серед місцевих госорганов.

Були в банку ще 9 комиссионерств, 10 агентств, понад 200 розрахункових кас. З іншого боку, встановилися кореспондентські від носіння з банками 19 розвинених країн. Чотири кореспондента був у Лондоні, по три — в Ньюйорку, Берліні та Константинополі, два — у Парижі. Основні кошти Промбанку досягли вже 82,6 млн. крб., збільшившись протягом року на 30%. Зріс і запасний капитал.

Оборот по учетно-ссудным операціям перевищив дані попереднього року, але що залишилося заборгованість скоротилася. Це було результатом цінного ролі іншого показника: середньорічна оборотність позичкового капіталу за Правлінню банку прискорилася з 76 днів до 72,2. Із загальної заборгованості 79 припадали на вексельний кредит, значення неухильно зростало. На 1 жовтня 1926 р. за балансом значилися враховані векселі на 220 млн. крб. Взагалі облік векселів був основний активної операцією комерційних банків того времени.

Російський торгово-промисловий банк, прагнучи дальнёйшей спеціалізації, справив «договірне розмежування з Электробанком», який, як свідчить за його назву, був спеціальним кредитним установою. Він обслуговував будівництво електростанцій й українські підприємства, що виробляють електроенергію, надавав їм, зокрема, довгостроковий кредит. Электробанк за своїми операціям був схожий із Промбанком (недарма в 1918 р. обидва банку дедалі ж объединились).

Розглянемо і звіт за 1924—1925 опрационный рік Акціонерного банку з електрифікації. Це солідний тому в 276 сторінок із дев’ятьма кольоровими діаграмами. Взагалі банки на той час не обмежувалися публікацією в друку своїх балансів. Їх річні звіти містив та ґрунтовний і кваліфікований аналіз загальної економічної стану та власної діяльності. Численні таблиці відбивали динаміку і структуру банківських активів і пассивов.

Звіт Электробанка зазначає високий рівень господарської кон’юнктури, особливо у другій половині року, але вказує на негативні чинники — недолік промислові товари і підвищення загального індексу цен.

Разом зі зростанням народного господарства розвивалося і электростроительство. У звіті наводяться даних про які у країні, споруджуваних і проектованих електростанціях, про фактичне споживання електроенергії на на одного мешканця за сім зарубіжних державах СНД і СРСР. В Україні воно було 25 разів менше, ніж у США.

У розділі, присвяченому банківської роботі, особливий цікаві відомостей про засадах та принципи, якими керувався банк при встановленні відсотків, що стягуються з позик. Втілювана у цьому політика «була дуже обережною». Вона струменіла з прагнення «дати можливо дешевий кредит… і необхідності отримати нормальну прибуток». На дуже авторитетному нараді електриків, присвяченому цим питанням, було встановлено таке становище: «…дарових грошей немає… вкладений в станції капітал повинен амортизуватись», восстанавливаться.

Зважаючи на ці міркування, як і того, основні клієнти банку — электропредприятия одночасно є її акціонерами, Электробанк встановив такі відсотки: з обліку векселів (дисконт) і спеціальним поточними рахунками під векселі — від 12 до 15, за довгостроковими позичкам з допомогою банківських коштів — промислових підприємств — 3—12, сільськогосподарським — 7—12, коммунальным—6—12 (сільські і комунальні підприємства теж отримували позички на електрифікацію). По кредитах, видаваним з допомогою спеціальних коштів бюджетного походження, стягалися 3—6%. Відсоткові ставки варіювалися щодо різноманітних груп клиентуры.

Взимавшиеся відсотки Электробанк вважав щодо високими і сповістив про їхнє майбутньому зниженні, зокрема, по дисконту векселів, виписаних терміном трохи більше 60 дней—до 10%, 90 дней—11% тощо. буд. У річному звіті повідомлялося, що передбачається подальше зниження, «оскільки це дозволятиме собівартість залучених засобів і загальна кредитна конъюнктура».

Взагалі прагнення побільше узяти в клієнта, швидше нажитися, скористатися високим попитом на кредит не відчувалося. Очевидно, було свідомість те, що фінансово здорова клієнтура — заставу успішної роботи банка.

За такої стриманому ставлення до встановленню відсоткові ставки Электробанк закон 1924—1925 операційний рік із чистим прибутком 1,2 млн. крб. У разі зіставлення її з середньої сумою власних капіталів, поводилися в продовженні року, виходить коефіцієнт прибутковості в 18,2%. Результат вважатимуться нормальным.

До цього часу ми наголошували на спеціалізованих банках, але водночас вже у другому році непу виникло інше, приватне кредитне установа. Перший пункт його статуту, затвердженого Радою праці та оборони 10 жовтня 1922 р., був такий: «Для зі дії в промисловості й торгівлі РСФРР та УСРР у розвиток комерційних оборотів за кордоном створюється у Москві… акціонерне суспільство під найменуванням «Ріс сийский комерційний банк». Далі в примітці говорилося, що засновником банку є шведська фірма «Свенска экономие актиеболит» від імені шведського громадянина Олафа Ашберга. Початковий капітал було внесено повністю іноземної валютой.

Як компенсацію за дозвіл діяти біля країни засновник створеного банку, відповідно до статуту, мав 10% сповна оплачених акцій безоплатно передати у власність Держбанку. Крім того, СТО ухвалив, що з суми основний капітал 5% підлягають внесення засновником у дохід казны.

«Складочный» капітал банку визначався спочатку в 10 000 000 рублів золотом, чи 5 146 000 американських дол. Капітал цей утворюється випуском ста тисяч акцій до ста рублів, або по п’ятдесят один американський долар і сорок шість центів кожна". Наведені дані свідчать, що тоді один золотий карбованець котирувався не багатьом більше, аніж 50 центов.

Вартість однієї акції була в Російського комерційного банку той самий, як і в Промбанку. Це, судячи з усього, була поширена величина. Оплата акцій золотом зовсім не від означала внесення золотих монет. Випущений в 1922 р. червінець, який незабаром став конвертованій валютою, дорівнював десяти золотим рублів. Отже, ціна десять червінців за акцію була цілком проста до многих.

Статут Роскомбанка (то й її коротко називали), крім пунктів про засновника, мало чим різнився від промбанковского. Повторювалися навіть словесні формулювання. У основі обох документів лежав і той ж зразок. Передбачалося здійснення тієї ж операцій, щоправда, без права надавати довгострокові і цільові кредити. Скорочувалися також терміни деяких видів кредитування. Дозволявся облік векселів, виписаних трохи більше ніж шість місяців (у Промбанку — дев’ять). Термінові позички видавалися на місяці (у Промбанку — шість). Повторювалися вимоги страхування закладених товарів хороших і змісті їх у складах банку, пункт можливий створенні учетно-ссудного комітету і що другое.

Очолювався Роскомбанк Правлінням та Ради, включення до його склад представника Наркомфина не предусматривалось.

Кілька іншими були встановлених норм розподілу прибутків: 20%— в запасний капітал, 5% — на користь Правління, 3% — Раді. Решта використовувалася на розсуд загальних зборів акціонерів видачу дивідендів та інші цели.

Серед особливих положень статуту Роскомбанка було зобов’язання зберігати в Держбанку суму у розмірі 10% своїх пасивів, але з менш 25% основного фонду. То справді був заставу задля забезпечення клієнтури по пасивним операціям. Важливе значення мала передбачена обов’язок продати Госбанку з його вимозі 50% яка у наявності «вільної іноземної валюти» зі сплатою «за курсом дня».

Вже за 9 з гаком місяців, що розпочалася 12 грудня попереднього року 1922 р., Роскомбанк досяг помітних успіхів. Його баланс досяг цифру 2 769 617 червінців (все літочислення йшло у банкнотах), збільшившись у 2,5 разу проти даними на 1 лютого першого від парного року, коли операції банку до статочно розгорнулися. За ж період поточні рахунки зросли більш ніж 8 раз, а активні операції — майже 9,5 разу. Переважна місце займала приватна клієнтура. Їй в середньому протягом року належала половина залишків коштів у поточних рахунках, а її позичкова заборгованість становила на 1 жовтня 1923 р. 60% всього актива.

За розмірами свого балансу Роскомбанк зайняв третє місце серед акціонерних банків страны.

Російський комерційний банк розгорнув інтенсивну діяльність із обслуговування експортно-імпортних операцій. Спочатку не які зарубіжні банки ставилися з не довірою до операцій у Росії, яке, проте, розсіялося, що вони переконалися, що платежів до іноземній валюті виробляються безперешкодно. Близько ста банків Європи — й Америки перебували кореспондентами Роскомбанка. Якщо у січні 1923 р. щодо нього з-за кордону надійшло лише 80 платіжних доручень, то травні — вересні їх кількість щомісяця перевищувала 11 тис. Усього за звітний рік надійшов 68 121 зарубіжний переклад у сумі в 397 469 червінців. Банк виявив ініціативи в стимулюванні експорту і навіть відкрив спеціальне відділення у Воронежі по фінансуванню вивезення яиц.

До цього часу йшлося і про які з’явились у центрі комерційних кредитних установах. На периферії перше їх народилося Ростові-на-Дону. Тут 11 жовтня 1922 р. з ініціативи групи колишніх банківських працівників створили Юго-Восточный комерційний банк. За статутом його основний капітал становив 2 млн. крб. в золотом обчисленні, розділений на 40 тис. іменних акцій по 50 крб. кожна. Отже, акції були доступними і дешевими, До початку червня 1923 р. вони були цілком розкуплені і оплачені. До 1 жовтня цього року 65% вкладів у цьому банку належали приватникам. Він об'єднував навколо себе переважно приватну клієнтуру. За ній значилися 6 боргу вексельним операциям.

Юго-Восточный банк, що виник раніше більшості інших аналогічних кредитних установ у період, коли червінець тільки з’явився і ринку панував совзнак, особливо гостро відчував його неухильне падіння. Облікові ставки при кредитуванні в банкнотах становили 5% і далі знизилися до двох, але для кредитів, видавали і погашаемых совзнаками, був у кілька разів вищим. Але це мало допомагало, повністю врятувати становище не вдалося. Акціонерний капітал, який до які існували тоді правилам вносився в совзнаках, швидко танув. Протягом року банк втратив на курсі дві третини своєї основної капитала.

Юго-Восточный комерційний акціонерний банк долучився до кредитної політиці тодішньої комерційної банківської системи, у якій переважав облік векселів. Ця форма кредиту вважалася більш еластичною і тому зручною для банків разі потреби стискування учетно-ссудных операций".

У ростовському банку вводилися також операції валютні, і ломбардні (т. е. видача позичок під заставу рухомого майна). Змінилося і співвідношення різних груп клиентуры.

Дальне-Восточный акціонерний банк виник ще Дальне-Восточной республіці — часовому буферном державному освіті, створеному 1920 р. щоб уникнути воєнного конфлікту з Японією, що окуповує тоді Примор’я. 15 листопада 1922 р. ДВР припинила своє існування, і весь її територія знову увійшла до складу Росії — РРФСР. Період із січня до вересень 1923 р. включно банк вважав своєю другою операційним роком. Він проходив обстановці порівняно міцного грошового звернення, яке спочатку осту сутнісно настільки ж, як й у ДВР. На Далекому Сході зверталися золоті і срібні монети. Впровадження тут знецінених совзнаків вдалося уникнути. У той самий час Дальбанк (як він коротко називали) всіляко стимулював, розширене звернення банкнот Держбанку. Кредитування в червонцах почалося з липня 1923 р., т. е. ще до його здійснення декрету ВЦВК і РНК від 3 серпня цього ж року про надання червінцю біля Далекого Сходу «сили законного платіжний засіб». Передбачався прийом госбанковских банкнот по золотому номіналу. До речі, ст. 5 цього декрету воспрещала державним, комунальним і кооперативним підприємствам краю прийом платежів до іноземній валюті. Це рятувало червінець від конкуренції насамперед із боку японської єни, яка мала фактичне ходіння в ДВР.

Отже, Дальбанк уникнув труднейшего процесу пристосування своїх операцій до місцевих умов невтримної інфляції. Це було одній з основних причин швидких успіхів банку, зростання його рентабельності. Безсумнівно, позначилося також чудове знання економіки та всіх особливостей краю. У банківському звіті за другий операційний рік дано передусім вельми докладна і кваліфікований аналіз на рідного господарства Далекого Сходу починаючи з 1906 р. До звіту прикладений огляд грошового звернення російською Далекому Сході з 1918 по 1924 р., котрий обіймав 30 сторінок, і що представляв справді наукове исследование.

Банк в ДВР було винятково розрахунковим, але, ставши російським, у другому операційному року вже вів досить значні активні операції. Важливо відзначити, що наприкінці від парного періоди з коштів, які перебували у обороті, лише 30% були власними капіталами банку, інші ж 70% — залученими. Це відповідає при роді комерційних банків, в основному використовують депозити клієнтури. Тоді багато кредитні установи, вважалися комерційними, не відповідав і до цього требованию.

У другому операційному року порівняно з цим обертів банку з вкладах зросли вчетверо, по позичковим операціям — вп’ятеро, зокрема по обліку векселів — в 6 раз. Дальбанк мав значними коштами і міг пожертвувати 25 тис., крб. на допомогу японському народу, яке постраждало від катастрофічного землетрясения.

Основними акціонерами (91%) і клієнтами банку були підприємства держсектора. Проте певна увага приділялося також приватному капіталу. Представник ёго перебував у Правлінні банку, хоча приватникам належав лише одне відсоток акцій. На 1 жовтня 1923 р. за приватним капіталом значилося 27 загальної позичкової боргу Дальбанку. Проте слід відзначити одну важливу особливість цієї кредитної боргу: коли з державної клієнтури на промисловість доводилося 24,1%, то приватної клієнтури цей показник досяг 59%. Отже, друга клієнтів кредитувалася переважно по виробничої деятельности.

У банку створено спеціальний «золотий відділ». Учетно-ссудные операції, пов’язані зі здобиччю і закупівлею золота, зросли протягом року на 70,6%. Практикувалося спеціальне кредитование.

У червні 1925 р. різноманітні формам кредиту, що з здобиччю і скуповуванням золота, було встановлено відсоткові ставки нижчі, ніж у іншої діяльності. Але вже 2 квітня 1926 р. Правління Дальбанка видає новий циркуляр, у якому зазначається, що, «враховуючи необхідність поліпшення умов кредитування золотої промисловості і золотоскупки, знайшли доцільним переглянути… ставки і величину таких встановити залежно немає від форм кредиту, як від цільового призначення». Найбільш пільгові умови встановлювалися для підготовчих і відбудовних работ.

Філіям «у двох найцікавіших випадках» дозволялося знижувати ставки один про цент, але те щоб вони ж були нижче п’яти процентов.

Дальбанк також постачав відповідні підприємства «товарами копальневого споживання» і купував золото. Воно потім здавалося Наркомфину, який поповнював його оборотні кошти «золотого отдела».

Велика увага приділялася кредитування жилстроительства і комунального господарства, мали велике значення задля її подальшого заселення та освоєння края.

Взагалі Дальбанк здійснював різноманітні операції, і навіть торгував борошном, висівками, чаєм, цементом, залізом, гасом, милом тощо. буд. Ці продажу дали 107 тис. крб. прибыли.

П’ятий операційний рік закінчився в банку з чистою прибутком в 1260 тис. руб.

Дальбанк, як у друку на той час, був надзвичайно інтенсивним і життєздатним кредитним установою, аванпостом російського впливу Далекому Сході. Він, зокрема, прийняв найближче що у організації Монгольського торгово-промислового банка.

Нині землі Росії віз никнули комерційних банків третього покоління. Вони розгортають працювати умовах, істотно схожих, а й багато в чому від обстановки, у якій діяли їх попередники — банки другого покоління. Тоді й тепер складаються ринкові відносини. Однак нинішній пре освіту економіки значно шире.

З урахуванням схожості і відмінностей досвід роботи комерційних банків другого покоління слід вивчати й уміти враховувати. У низки кредитних установ періоду непу можна вчитися глибокому знання економіки, професіоналізму, обережному підходу до питань кредитування, ретельної турботі про клієнтури, її захист інтересів, стриманою і далекоглядною політиці встановлення відсоткові ставки по кредиту.

Багато комерційних банків другого покоління зовсім на прагнули до якнайшвидшому збагаченню з допомогою вигідною кон’юнктури. Вони намагалися перетворитися на солідні, шановні кредитні установи, користуються довірою міцної, квітучою клієнтури. Вони хотіли б всіляко збільшити депозити, сприяючи відкриттю і поповненню поточних рахунків. У цьому ніякі умови перед вкладниками не ставилися, мінімально допустимі розміри внеску терміни зберігання не предусматривались.

Взагалі для нинішнього третього покоління комерційних банків вивчення досвіду другого покоління має безсумнівну теоретичне і практичне значение.

Заключение

.

Виникнення російської банківської справи зазначено межі XVIII і ХІХ ст. появою казённых банків, головне завдання яких неможливо було напрям грошових накопичень для підтримки класу російських поміщиків. З розвитком економіки змінювалася і активізувалася роль акціонерних і комерційних банків России.

На початку сучасності в дореволюційної Росії крім Державного банку функціонували акціонерні комерційних банків, подразделявшиеся на 3 категорії: петербурзькі, московські і провінційні. На 1 січня 1913 г. налічувалося 45 акціонерних комерційних банків. Крім власній країні діяли відділення Французького банку (Леонский кредит) і чотири банку, котрі працювали особливих підставах: Либавский біржовий, Ризький біржовий, Міський обліковий і Юрьевский.

Близько 64% банківського капіталу зосереджена у Петербурзі, де функціонували переважно великі банки (Міжнародний, Азовскодонський та інших.), юз нас саме у Москві переважали середні банки (З'єднаний банк та інших.), а провінції — дрібні. Частка петербурзьких банків в сукупних банківських операціях за депозитними вкладами і поточними рахунками становила близько 73%. Петербурзькі банки спеціалізувалися на дисконтних і позичкових операціях, а як і при потяг коштів у внески, й віданні поточних рахунків. Причому у позичкових операціях головну роль грали кредити, надані під цінних паперів. Розвитку банківських операцій на Москві перешкоджали сформовані традиції в московських торгово-промислових фірм здійснювати свої фінансові операції без банківського посередництва. На частку московських банків доводилося 20% позичкових операцій всіх російських банків. Взагалі російських комерційних банків були характерними операції ви іноземній валюті, переважно депозитні. Кредитування терміном поширення не одержало, зате онкольные позички (короткострокові кредити, погашаемые на першу вимогу) сягнули період передвоєнного промислового піднесення та біржового буму величезних размеров.

За характером своєї діяльності російські комерційних банків багато в чому було співпадало з німецькими і австрійськими банками. Кредитні кошти направлялися на мети розвитку в промисловості й торгівлі. Для деяких російських банків було характерним участь у різноманітних синдикативных організаціях і патронування низки промислових предприятий.

Росіяни комерційних банків виступали посередниками в розміщення цінних паперів па європейських біржах. Так, на берлінської біржі котирувалися акції 9 російських комерційних банків. У 1910 р. почали розвиватися відносини між російськими та французькими банками, а 1913 р. першокласні російські банки прийняли рішення про перемещенью своїх акцій з Берліна на біржі Лондона і Парижа. На паризькій біржі перед першої світової війною котирувалися акції найбільших петербурзьких банків, зокрема Азовско-Донского і Международного.

До Жовтневої Революції Росії була двох’ярусна структура кредитної системи, обслуговує ринкові відносини. Вона з 1) банківської системи (Державний банк; банки короткострокового комерційного кредиту (акціонерні та деякі міські банки, суспільства взаємного кредиту); банки довгострокового кредиту (державні дворянські земельні банки, міські кредитні суспільства); ощадні каси, каси міського і земського кредиту, установи дрібного кредиту та ін.) і 2) спеціалізованих небанківських інститутів (страхові компанії, кредитні товариства низку інших інститутів). Після Революції 1918 р. зазначені установи були национализированы.

Соціалізм по-своєму перекроїв банківську систему, встановивши повну державну монополію на банківські грошові операції, відсунувши приватний фінансово-комерційний бізнес у тіньову область, зробивши її заборонним. Досягнутий соціалістичної системи господарювання вищий рівень монополізму державного банку привело до того, що республіканські і місцеві банки фактично представляли відділення центрального Державного банку країни. Понад те, як Держбанк СРСР був безпосередньо підпорядкований уряду й міністерству фінансів, то виникла безконтрольна державна фінансово-банківська олігархія, що тримала під сімома печатками таємниці золотого запасу, випуску грошей до звернення, і розподілу і використання коштів, державного долга.

У 30-ті рр. внаслідок реорганізації кредитної системи сталися її укрупнення і централізація. Залишився тільки один ярус — центральний, що включав Держбанк, Стройбанк, Зовнішторгбанк. Це було викликало економічними потребами народного господарства за в зв’язку зі політикою держави, що у індустріалізації і колективізації. Замість розгалуженої кредитної системи залишилися три банку і системи ощадкас. Система страхування було винесено далеко за межі кредитної системы.

1. Тимошин Т. Економічна історія Росії. — М.: Филинъ, 1999 г.

2. Поляков У. Основи грошового звернення. — М.: ИНФРА-М, 1997 г.

3. Під ред. Є. Жукова. Банки і банківські операції. — М.: Банки біржі, 1997 г.

4. Петров Ю. Комерційні банки Москви. Кінець 19 В. — 1914 г. — М.:

РОССПЭН, 1998 г.

5. Манько А. В. Генератори комерційному життю Росії // Банківська справа.- 1996; № 9.

6. Антонов М. Грошове звернення, кредит і банки. — М.: Финстатинфром,.

1995.

7. Атлас М. С. С.Ю. Вітте про кредитної системі Росії //Гроші потрібні і кредит.

— 1999 -№ 9.

8. Бєлоусов Р. З грошового господарства Русі // Економіст — 1997;

№ 6.

9. Тупов Б. С. Дореформені банки Росії // Банківська справа — 1995 ;

№ 8.

10. Добкін Л. З. Друге покоління комерційних банків Росії // Гроші були й кредит — 1996 — № 6.

11. Таранова Л. Установи дрібного кредиту: Історичний досвід Росії і близько сучасні проблеми. // Гроші були й кредит — 2000 — № 1.

12. internet.

13. internet.

14. internet.

15. internet.