Правовая захист від фінансових преступлений

Сфера фінансів — потужно що розвивається сегмент ринкової економіки, істотно усиливший останнім часом своє влияние події в стране.

Особливість економічної ситуації Росії така, що значительная частина фінансово-правових інститутів мало может функціонувати без кримінальноправового забезпечення. При цьому йде як про захист бюджетних інтересів нації, але про забезпеченні інтересів вкладників та акціонерів, і навіть про охороні законних інтересів фінансових установ від осіб, мошеннически завладевающих кредитами (зокрема, від лжепредпри-нимателей) або бажаючих їх повертати, хоча ще й ціною лож-ного банкрутства, від власних безчесних керівників держави і засновників, від необгрунтованого вторгнення їхня діяльність правоохоронних органів, від які об'єдналися в организован-ные групи здирників, нарешті, від корумпованих чиновников.

Однією з найскладніших проблем практики застосування кримінально-правових норм про відповідальність за фінансові злочину, є визначення мінімальної відстані шкоди, спричинених діянням, достатнього для порушення кримінальної справи (наприклад, мінімальної відстані незаконної валютної угоди). На жаль, то цієї проблеми сьогодні у основі не вирішена повністю. Відповідний величина визначається правопримени-телем, частіше всього довільно, відповідно до традиціями судебно-следственной практики регіону, інколи ж просто з урахуванням здорового смысла.

Розмір шкоди, заподіяна тим чи іншим фінансовим прес-туплением (в разі, якщо має кваліфікуюче значення), визначається на даний момент скоєння злочину з урахуванням офіційно встановленого той самий момент мінімальної відстані оплати праці, або курсу валют.

ГЛАВА 1 — Сутність аналізованого явления.

Фінансовими злочинами є лише ті, які непосредственно зазіхають на сукупність економічних відносин, що виникають у процесі створення й порядку використання фондів коштів. Відповідна категорія злочинів умовно розділена чотирма групи: податкові злочину, злочину за сфері валютного регулювання, злочину за сфері митного регулювання й інші злочину за сфері финансов.

Налоговые преступления.

Эта група злочинів у сфері включає у собі три виду діянь: відхилення від подачі декларації про доходи, приховування доходів (прибутку) чи інших об'єктів оподаткування нафтопереробки і протидія чи невиконання вимог податкової служби з метою приховування прибутків (прибутку) чи несплати податків. Це правда звані «податкові «злочину ». Кримінальноправові норми про відповідальність право їх вчинення спрямовані забезпечення дотримання обов’язки платники податків сплачувати податки на дохід фізичних юридичних осіб, встановлені податковим законодавством Російської Федерации.

Преступления у сфері валютного регулирования.

Групу фінансових злочинів у сфері валютного регулювання становлять два виду злочинів: незаконні операції з валютними цінностей і приховування засобів у іноземної валюте. В час незаконні операції з валютними цінностями віднесено до групи господарських злочинів і об'єктом даного злочинного діяння є інтереси господарства за сфері финансов.

Ознаками, хараютеризующими елементи складу якихось злочинів, є: безпосередній об'єкт — суспільні відносини, щоб забезпечити інтереси господарства за сфері фінансів щодо формування бюджету від оподаткування від валютних операцій; предмет — валютні цінності під час проведення незаконних угод, коштовним камінням і дорогоцінні метали у вигляді і стан, крім ювелірних і побутових виробів і брухту цих матеріалів, при незаконних зберіганні, перевезенні чи пересилання; об'єктивна сторона — вчинення незаконних операцій із валютними цінностями шляхом їх купівліпродажу, обміну, використання газу як кошти платежу або незаконні зберігання, перевезення чи пересилання коштовного каміння чи дорогоцінних металів у вигляді й стані; суб'єкт — фізичне осудне обличчя, досягла 16 років; суб'єктивний бік — винні у формі прямого умысла.

Преступления у сфері митного регулирования.

Данную групу злочинів у сфері фінансів становлять два виду злочинів: ухиляння від сплати митних платежів і нарушение митного законодавства Російської Федерації .

Ознаками, котрі характеризують елементи складу якихось злочинів відхилення від сплати митних платежів, передбаченого, є: безпосередній об'єкт — суспільні відносини, щоб забезпечити інтереси господарства за сфері фінансів щодо формування бюджету від збору митних платежів; об'єктивна сторона — ухиляння від сплати митних платежів; суб'єктфізичне осудне обличчя, досягла 16 років; суб'єктивна бік — винні у формі прямого наміру. Об'єкту цього злочину причиняется шкода внаслідок ненадходження в бюджет митних платежів, призначені до сплати виходячи з законодавства Російської Федерації про митному деле.

Другие злочину за сфері финансов К цій групі злочинів у сфері фінансів ставляться інші прес-тупления вказаних у Розділі VIII Кримінального кодексу Російської Федерации.

Глава 2 — Сучасне положение.

Нині є безліч способів здобути кошти незакінним шляхом. Далі наводяться приклади таких можливостей, щоправда, у випадках де вони увінчалися, а лише привели на лаву подсудимых.

Приховання доходів АТ «Алмази России-Саха».

5 листопада 1996 року Генеральна прокуратура Росії порушено кримінальну справу за фактам приховування керівництвом акціонерного товариства «Алмазы.

России-Саха «доходів від оподатковування в особливо великих обсягах і здійснення незаконних операцій із валютними цінностями. Підставою до порушення кримінальної справи послужили матеріали перевірки фінансовогосподарську діяльність компанії, проведеного початку 1996 года.

За даними податкові органи, загальна сума податків, недонарахованих АО.

" Алмази России-Саха «останніми роками, становить понад 46 млрд рублей.

У розділі ст. 199 УКРФ.

Також АТ приховало прибуток на 17 млрд рублей.

Вклало в статутні фонди комерційним структурам, які пов’язані з її діяльністю, близько 200 млрд рублей.

З іншого боку, «Алмази России-Саха «необгрунтовано перерахувала 35 комерційним структурам близько 8,8 млрд рублів (подібні перерахування и.

вкладення правоохоронні органи вважають прихованої формою хищений).

До того ж, АТ продавало до російських підприємств коштовним камінням за валюту, які мають ліцензії Центрального Банку России.

У розділі ст. 191 КК РФ.

Отже валютний виторг від алмазів лише за рік становить майже 87 млн доллларов.

Петру Карпову інкримінують одержання хабара за.

«хибне банкрутство» (У розділі ст. 197 КК РФ).

2 серпня 1996 року газета «Вісті «повідомила, що 25 липня заступника директора ФУДН Держкоммайна в часи уряду РФ.

Петра Карпова викликали на Петрівку, 38. Тут був затриманий старшим слідчим управління Саратовського УВС Николаем.

Пафнутовым за підозрою у отриманні хабара. У результаті обшуку на квартире.

Карпова, проведеного на той самий день, виявлено 154 тисячі долларов.

США. Потім високопоставлений чиновник був «этапирован «в Саратов.

Навесні 1994 року загострилися відносини між генеральним директором.

Саратовського электроагрегатного виробничого об'єднання (СЭПО).

Валентином Павлюковым та його заступником Сергієм Подопригорой.

Останній, прагнучи зайняти це місце Павлюкова, стверджував, що кризовий економічну ситуацію об'єднання викликано некомпетентністю генеральний директор. Щоб підкріпити це доказами, почав шукати підтримку з ФУДН. У 1994 року Подопригора ввійшов у контакти з Петром Карповим і уклав із ним усну угоду: Карпов зобов’язується визнати СЭПО банкрутом, а Подопригора — виплатити йому винагороду у вигляді п’яти тисяч доларів США.

29 квітня 1994 року Карпов разом із Світланою Пензянцевой прибув Са;

ратов. Оселили в профілакторії СЭПО. Подопригора з Пензянцевой, за фахом вчителькою іноземних мов, підписали трудове угоду у тому, що приїжджаючи москвичка, вивчивши економічне становище підприємства, дасть висновок про його фінансової несостоятель;

ности. За роботу їй буде сплачено винагороду до п’яти тисяч доларів. Роботу було зробив у дні, але, зрозуміло, не Пензянцевой, а.

Карповим. Його підпис був і на укладанні, свидетельствовавшем фінансового неспроможності СЭПО.

Ввечері 8 травня у кімнаті профілакторію, відповідно до показань Подопригоры, він передав Карпову п’ять мільйонів карбованців авансу, інше обіцяв виплатити після визнання підприємства банкрутом. Потім з банк;

ротством СЭПО застопорилося, й остаточні розрахунок зроблено не был.

Через двох років Подопригора був заарештований за підозрою у великих розкраданнях виборів та махінаціях з валютою. У ході слідства у червні 1996 року було знайдено висновок фінансового неспроможності, подписанное.

Карповим. На допиті Подопригора зізнався, що дав хабар високопоставленому московському чиновнику.

Зловживання чиновників МО у зв’язку з будівництвом квартир для военнослужащих.

У 1993 року Головне управління з будівництва та расквартированию військ МО уклала з фірмою «Люкон «(Люберці, Московська область) договору про будівництві протягом трьох років 600 квартир для военнослужащих.

За рахунок оплати за договором міністерство передало фірмі на ¾ достроенный.

25-этажный «елітний «дім у Північному Чертаново в Москве.

6 грудня 1993 року, міністерство уклало договір для будівництва вже 6 тисяч квартир, не зумівши у своїй через низького бюджетного фінансування виділити «Люкону «необхідні средства.

Натомість фірма виставила МО штрафні санкції на 118 мільярдів рублів, нічого не зробивши з будівництва обіцяних квартир.

Несподівано захисником фірми став Генеральний інспектор МО генерал армії Костянтин Кобець. За повідомленням газета, Костянтин Кобець написав першого заступника міністра оборони Андрію Кокошину лист, у якому запропонував брак коштів у бюджеті міністерства компенсувати витрати фірми «Люкон », передавши їй авіаційні двигатели.

і той авіатехніку більш як за 62 млрд 500 млн рублів. За твердженням газети «Мосоковский комсомолець », співзасновник фирмы.

" Люкон «- син Костянтина Кобеца.

В’ячеслава Иванькова обвинувачують у вимаганні і незаконному в'їзді США.

31 травня газета «Коммерсантъ-Daily «повідомила, що 29 травня у федеральному суді Брукліна (Нью-Йорк) почалися слухання з справі самого впливового російські «злодіїв у законі «В'ячеслава Иванькова на прізвисько Япончик та шість спільників Сергія Илгнера, Леоніда Абелиса, Юрія Гладуна, Якова Воловника, Валерія Новака і поважали Володимира Грузько. Судовий процес почався 20 травня, але всю тиждень процесу суд займався відбором присяжних. За повідомленням інформаційної агенції РІА «Новини «від 13 квітня 1996 року В’ячеслав Иваньков був заарештований 8 червня 1995 року у Нью-Йорку агентами ФБР і потім утримувався у Бруклінської федеральній в’язниці. Судовий розгляд у справі відкладалося кілька разів. Обвинувачення інкримінує Иванькову та її сподручным здирство 3,5 млн доларів керівники інвестиційної фірми «Саміт Інтернейшнл «Олександра Волкова і поважали Володимира Волошина. Проти нього також висунуто обвинувачення у незаконне перетинання кордону США. Адвокати Иванькова вважають, що зможе довести факт вимагання швидше за все вдасться — Олександра Волкова відмовився свідчити. 31 травня газета «Сьогодні «повідомила, що з адвокатів пана Иванькова Баррі Слотник намагається довести, що його підзахисний лише намагався домовитися з потерпілими щодо повернення позички московському «Чара-банку ». За повідомленням «Коммерсантъ-Daily », ще до його запрошення до зал суду присяжних суддя, адвокати й видних представників прокуратури дійшли згоди: якщо Иваньков виправдають по які висуваються йому обвинувачень на вимаганні, його відпустять волю під заставу в 100 тис доларів — і одночасно звинуватять в незаконному перебування США. На думку ряду спостерігачів, мета цієї на домовленості у тому, щоб заздалегідь підстрахуватися у разі програшу процесу. Якщо Иваньков буде визнано винним у вимаганні, йому загрожує 20 років ув’язнення. За повідомленням «Коммерсантъ-Daily », 5 спільників Иванькова випущені під заставу ще до його суду. Леонід Абелис дав згоду співробітничати зі слідством. Його показання, зазначає американська преса, хіба що єдиний козир обвинения.

Беслана Гантемірова заарештували за розкрадання в в особливо великих размерах.

Інформаційне агентство РІА «Новини «повідомило, що 4 травня у московському аеропорту «Шереметьєво-2 «заарештований віцепрем'єр уряду Чеченської республіки Беслан.

Гантеміров. Співробітники ГУОП і РУОП заарештували Гантемірова відразу після повернення з Туреччини, куди вона їздила у справі своєю торговою фирмы.

За інформацією РІА «Новини », Гантеміров звинувачують у розкраданні великих грошових сум, виділених На оновлення економіки Чечни.

ІТАР-ТАРС із посиланням Центр інформації та громадських зв’язків Генеральної прокуратури РФ повідомив, що під час розслідування кримінальної справи за фактами розкрадань федеральних бюджетних коштів, виділених На оновлення экономики.

Чеченської Республіки устано влено, що колишнього мера Грозного і віце-прем'єр уряду Чечні є «однією з організаторів цих діянь ». Генеральний прокурор РФ Юрий.

Скуратов заявив у інтерв'ю ІТАР ТАРС, що Гантемірова інкримінується розкрадання 7млрд. рублей.

Председатель комітету з оборони Державної Думы.

Росії Лев Рохлін про «розкраданнях і рівень корупції «.

Лев Рохлін повідомив що, колишнього начальника головного управління військового бюджету та взагалі фінансування генерал-полковник Василь Воробйов перевів у відділення «Дойчебанку «у місті Цоссен (Німеччина) 23,1 млн доларів, отриманих за продаж боєприпасів у Болгарії. Гроші, як стверджують глави комітету з оборони, «зникли » .

Позже, нехтуючи попередженнями Центробанку РФ, з розпорядження Василя Воробйова 4,5 млн доларів перекладені рахунки Латвійського Індустріального банку. Гроші зникли через банкрутство банку. Як заявив Лев Рохлін, мали місце факти видачі міністерством оборони валютних кредитів комерційному банку «Менатепу ». У цьому, як стверджують голови Комітету Оборони ДД, звільнений 24 листопада 1995 року указом Президента Росії генерал Воробйов більш 7 місяців продовжує отримувати в МО грошове довольствие.

По словами Льва Рохліна, родич (свояк) Павла Грачова генерал-полковник Дмитро Харченко конвертував 5 млн доларів на карбованці передав в Военнострахової компанії під 7% річних. По мінімального банківському відсотку в 120−180% МО нині мало отримати 13 мільярдів рублів, а як реально одержало 830 мільйонів. «Ці кошти досі не повернуті «, — підкреслив голова думського комитета.

Вечером 5 липня ведучий з програми телекомпанії НТБ «Герой дня «Євген Кисельов запитав в Льва Рохліна, є в нього на руках документи про зловживаннях всіх обвинувачених їм (Рохлін) осіб. А ще колишній керівник воєнних дій у Чечні відповів: «Коли аудитор лічильної палати ставить на документі свій підпис, він перебирає відповідальність » .

Анатолія Соловйов звинувачений у злоупотреблениях.

Головним викривачем пана Соловйова стала депутат Московської міської думи Валентина Присяжнюк, котра курирує у Думі медицину. Торішнього серпня 1995 року його зажадала скликати засідання Московської міської думы.

На засіданні пані Присяжнюк стверджувала, що з попустительстве.

Соловйова департамент переплатив шведської фірмі «Луки «20 мільярдів рублів за поставку медичного устаткування. Були піднято документи и.

з’ясували, що департамент справді спізнився з платежем шведської фірмі, бо гроші 1,5 місяця десь «крутилися ». Тому довелося сплатити шведам неустойку.

За даними пані Присяжнюк, департамент охорони здоров’я розміщував бюджетні кошти на депозитних рахунках банках, а відсотки потім перекладав у позабюджетний фонд.

Пані Присяжнюк стверджувала, що у 1994 року департамент взяв у свої Фонді обов’язкового соціального страхування кредит за 30 я мільярдів рублів для будівництва лінії інфузійних розчинів. Гроші департамент не повернув, і лінію не построил.

19 березня 1996 року комісія з соціальної політики Московської міської думи передала всі зафіксовані документи у прокуратуру Москви для порушення щодо генеральний директор департаменту уголовного.

справи. Соловйов обвинён у витрачанні недоцільно 25 млрд бюджетних карбованців і розправі з декотрими неугодними йому керівниками підвідомчих медичних закладів шляхом підпалів квартир, вибухів машин і угроз.

Викрадені гроші відмили через макаронний завод.

Симоновский суд Москви засудив до п’яти рокам позбавлення волі Бориса Крашенінникова, визнаного винним у розкраданні в 1994;1995 роках у кількох підприємств $ 11,7 млн. Більшість грошей дісталася партнеру Крашенінникова Олександру Козелькину, який утік із ними зарубіжних країн. Викрадені гроші він вклав у легальний бізнес. Зокрема, купив в Угорщини макаронний завод.

Будучи гендиректором фірми «ТКК », що торгувала сигаретами, хотів бути ексклюзивним дистриб’ютором R. J. Reynolds у Росії, але цього необхідно придбання товару великими партіями. А грошей у Козелькина був. Вихід підказав Крашенинников. Запропонував він привернути увагу до сигаретному бізнесу заводи, під гарантії нерухомості яких банки дозволили б кредиты.

У листопаді 1993 року підприємці ознайомилися з керівниками московського заводу їм. Володимира Ілліча (ЗВИ) і запропонували їм таку схему сотрудничества:

ЗВИ мав узяти в Ресурс-банке кредит у вісім млн і просить передати ці гроші Козелькину.

Козелькин швидко купить і продасть сигарети, після чого розплатиться з кредиторами.

Поки керівники ЗВИ домовлялися з Ресурс-банком про кредите,.

Козелькин запропонував використовувати гроші однієї з партнерів заводу — фірми «Морленд ». Через війну ЗВИ і «Морленд «загалом виділили під «сигаретний «проект $ 10 млн.

Потім Крашенинников привернула до закупівлям сигарет подільський завод.

" Промінь ", який виділив $ 1,25 млн. Гроші також було взято в кредит у одному з банків. Після цього спритні підприємці скрылись.

Летом минулого року її Крашенінникова заарештували, яке партнер устиг сховатися за границей.

У ході слідства з’ясувалося, що перераховано на рахунки компаній Ireland Tecnologi Corporation (Ірландія) і Quality Food Tobacco Trading (Ліхтенштейн), відкриті швейцарських банках. Звідти гроші зникли. Як саме, не зміг встановити навіть Интерпол.

Симоновский суд засудив Крашенінникова до 5 років ув’язнення, зобов’язав повернути його заводу 9 млрд рублів. Що ж до Козелькина, він, за деякими даними, живе у Угорщини, де на кількох викрадені гроші недавно придбав макаронний завод.

На імені начальника ДАІ можна непогано заработать.

Шахрая, намагався від імені начальника московського ДАІ обдурити велику суму фінансову компанію «Лидинг», затримали співробітники столичного Управління з економічним преступлениям.

33 літній Олександр Кочубей ознайомився готелі зі співробітником столичного ДАІ. Нові знайомі разом випили і даїшник примудрився втратити у номері удостоверение.

Кочубей вклеїв в знайдене посвідчення свою фотографію. У самій Москві з газети він знайшов оголошення фірми «Лидинг» щодо продажу векселей. Мошенник зателефонував комерсантам та відрекомендувався помошником начальника столичного.

ГАИ.Он повідомив, що його шеф хоче купити вексель на 1 млн. Рублів, але сам «світитися» не желает.

Зустріч пройшла з представником компанії відбулася будинку управління ГАИ.

Шахрай провів туди комерсанта по фальшивому засвідченню, потім взяв в нього вексель, щоб нібито показати начальнику, й попросив представника почекати в коридорі. Чекати довелося до вечора, що він не зрозумів, що його обманули.

Аферист просто вийшов із будинку через інший під'їзд. Затримали його кілька днів на товарно-сировинній біржі Стремянном переулке.

Він намагався продати вексель за 200 млн. Рублів наличными.

Найден людина, выкачавший йшла з Москви сотні мільйонів долларов.

Найбільший канал по перекачування до інших держав валютних коштів, через который.

зарубіжних країн ежедневнопереводилось від 1,5 до 2,5 млн. Доларів США, перекритий співробітниками столичного Управління з економічних злочинах .

Організував канал управляючий компанією «Ай-Си-Би-Си Траст Лимитед».

Почалося усе ще у лютому минулого року її. 40-річний підприємець из.

Магадана, відкрив республіці Науру два банка. Они були зареєстровані на місцевих жителів та носили назви «International Commercial Bank.

Corporation" і «Intertrade Bank Corporation».

Після цього, у червні 1997 року був зареєстровано московське представительство ірландської компанії «Ай-Си-Би-Си Траст Лімітед», котра управляє справами офшорних банків. Водночас у російському АКБ.

«Автобанк» було відкрито розрахункові рублёвые рахунки і Міжнародний валютний поточний рахунку острівних банков.

На ці рахунки надходили кошти більш від 200 російських підприємств і численних комерційних организаций (в середньому до 8 млрд. Рублів в день).Клиентами, по оперативної інформації, були представницькі структури, одне з телекомпаній, кілька військових академій і монстри бізнесу з нафтової та медичної сфер.

Рублёвая маса конвертувався і, минаючи уповноважені банки РФ роботи з валютою, перелічувалася до інших держав. Отже вдавалося уникати налогооблажения.

За попередніми оцінками, загальна сума незаконно переведённых до інших держав валютних коштів лише 1997 рік становить близько півмільярда долларов.

Проти підприємця порушила кримінальну справу за 57-ю статтею 193 КК РФ.

Аферист продавав постанови від імені Черномырдина.

У шахрайстві у сумі 1,5 млрд. Рублів обвинувачується редактор газеты.

«Молодий комуніст» Ігор Губкин, заарештований ФСБ ще серпні за підозрою у підготовці вибуху пам’ятника Петру 1.

Губкину вдалося провернути афёру, жертвами якої почали высокопоставленные чиновники в апараті Уряди РФ та інших влатных структур.

Шахрай також обіймав посаду голови Ради загальноросійської організації «Молодёжный житловий комплекс РФ». Очевидно маючи доступ в Білий дім, Губкину вдалося підробити постановление.

Уряди РФ виділення МЖК позики у розмірі 82 млрд. рублей.

Козиряючи фіктивним постановою, Губкину вдалося порозмовляти з квітня до липень 1997 року зібрати 1,5 млрд. рублів для придбання квартир нібито за пільгової ціні. На вудку пройдисвіта попалося 477 людина. Неіснуючі квартири він продавав за безцінь — 1 кв. метр загальній площі в МЖК він реалізовував за 9 долларов. И усе це завдяки фіктивному постанови, ще, навколо МЖК створювався штучний ажиотаж.

Співробітники столичного Управління з економічних злочинах вже були готові заарештувати Губкина, та їх випередили ось колеги із ФСБ — він був заарештований за обвинуваченням у підготовці теракту. Кримінальну справу щодо факту шахрайства в особливо великих обсягах було пред’явлено Губкину, когда.

той перебував вже у Лефортово.

Нашлась-таки «чорна діра », набагато Чечні витікали державні средства.

Готується до передавання до суду кримінальну справу, порушена проти групи осіб, які шляхом шахрайства заволоділи значну суму державних коштів, направлених ним у 1995 — 1996 роках відновлення экономики.

Чеченської республіки. Про це вчора у центрі інформації та громадських зв’язків Генеральної прокуратури РФ.

До кримінальної відповідальності у справі притягнуті: Бислан.

Гантеміров — колишнього мера Грозного, Алі Гантеміров — його брат, не працюючий, Магомед Абдулкадыров — співробітник органів внутрішніх дел.

Чечні, Абдул-Касир Арсанов — засновник низки фірм, Аркадій Голод — власник двох інофірм, громадянин Ізраїлю, підприємці Андрей.

Рубанов і Михайло Ткач.

Слідство встановило, що ці особи, використовуючи в корисливих цілях нестабільну політичну обстановку республіки, відсутність должного.

контролю над розподілом і витрачанням бюджетних коштів із боку місцевої і центральної фінансових органів, створювали у Росії її межами підставні комерційні структури. На банківські рахунки этих.

фірм вони акумулювали і приховували вилучені із об'єктів державного обороту бюджетні гроші засоби, та був конвертували їх і перекладали зарубіжних країн по фіктивним документам, зокрема за свої особисті рахунки і рахунки своїх родственников.

Усього у період 1995 — 1996 років Беслана Гантемірова та інших особам ставиться за провину розкрадання через обман і зловживання довірою більш 55 мільярдів рублей.

Розслідування цієї кримінальної справи закінчено Головним слідчим управлінням РФ, нині матеріали справи надані обвинувачуваним для ознакомления.

Що стосується Альфреда Коха порушено кримінальну дело.

Щодо колишнього віце-прем'єра та голови Держкоммайна РФ.

Альфреда Коха столична прокуратура порушила вчора кримінальну справу за ознаками зловживання посадовими повноваженнями. Про це заступник прокурора міста Москви Юрій Семин.

Провівши за дорученням Генеральної прокуратури Росії перевірку викладені у серії публікацій ЗМІ відомостей щодо отриманих А.

Кохом від швейцарської фірми «Сервина Трейдинг «100 тис доларів за неіснуючу книжку, сказав Ю. Семин, «прокуратура Москви вважала, що має досить серйозні підстави для порушення кримінальної справи » .

За словами прокурора, ухвалення такої рішення також сприяв отказ.

низки причетним до цієї історії осіб і партнерів банку добровільно надати необхідну інформацію. Сам А. Кох відмовився пред’явити свою рукопись,.

посилаючись на можливість нібито ведущуюся їм доопрацювання тогочасні книги й умови договора.

У ході перевірки було встановлено, що у січні 1997 року агентство.

" Сервина «виплатило А. Коху як 557 млн 300 тисяч карбованців за декларація про видання книжки про приватизацію у Росії, робота з якої не була завершено. Фахівець із книговиданню, який ознайомився з підписаним договором, вважав його «відрізняється від прийнятих » .

Умови договору, як зазначено у експертному укладанні, «немає ставлення до гідностям тогочасні книги й вигоді від неї видання ». Тож з урахуванням гаданого змісту цієї роботи тираж може становити від 100 примірників до запланованих 4 тисяч за ціною трохи більше 15 доларів. У той самий час виплачений гонорар набагато перевищує очікуваний видавничий дохід. Привертає увага фахівців і виправдатись нібито відсутністю договорі пункту, який встановлює відповідальність автора за неналежне виконання или.

невиконання свого зобов’язання перед агентством.

Глава 3 — Сучасні методи борьбы.

Кримінальну законодавство Росії, що забезпечує охорону фінансових інтересів, є у розділі VIII «Злочини у сфері економіки «останнього офіційного проекту Кримінального кодексу Російської Федерации.

Поруч із традиційно запрещаемыми чи кріминализированными останніми роками злочинами у фінансовому сфері розділ передбачає встановлення заборон до цілого ряду нових видів суспільно небезпечного поведінки у сфері фінансових відносин, раніше або взагалі відомих у Росії, або декриминализированных у зв’язку з припиненням дії Кримінального кодексу РРФСР 1926 року. До таких діянь ставляться: легалізація (відмивання) коштів, отриманих протизаконним шляхом; отримання кредиту через обман; зловживання під час випуску цінних паперів (емісії); виготовлення чи збут підроблених кредитних чи розрахункових карток і інших платіжних документів, а також інші економічні злочину, додатковим об'єктом яких виступають чи можуть виступати фінансові інтереси юридичних і фізичних осіб (воспрепятствоваине законної підприємницької діяльності; лжепредпринимательство; незаконне отримання інформації, складової комерційну танцю; неправомірні дії під час банкрутства, злісне банкрутство; фіктивне банкрутство; комерційний подкуп).

Далее наведу статті з Розділу VIII. Злочини у сфері эконо-мики:

Глава 21 — Злочини проти собственности Ст. 158 Крадіжка У розділі ст. 159 Шахрайство У розділі ст. 160 Присвоєння чи розтрата У розділі ст. 161 Грабіж У розділі ст. 162 Розбій У розділі ст. 163 Вимагання У розділі ст. 164 Розкрадання предметів, мають особливої цінності У розділі ст. 165 Заподіяння майнової шкоди шляхом обману чи злоупотребления довірою У розділі ст. 166 Неправомірне заволодіння автомобілем або іншим суб'єктам транспортним засобом без мети розкрадання У розділі ст. 167 Умисне знищення чи ушкодження майна У розділі ст. 168 Знищення чи ушкодження майна необережно Глава 22. Злочини у сфері економічної деятельности Ст. 169 Перешкоджання законної підприємницької діяльності У розділі ст. 170 Реєстрація незаконних операцій із землею У розділі ст. 171 Незаконне підприємництво У розділі ст. 172 Незаконна банківська діяльність У розділі ст. 173 Лжепредпринимательство У розділі ст. 174 Легалізація (відмивання) коштів чи іншого майна, придбаних незаконним шляхом У розділі ст. 175 Придбання чи збут майна, заведжомо видобутого злочинним шляхом У розділі ст. 176 Незаконне отримання кредиту У розділі ст. 177 Злісна відхилення від погашення кредиторської задолжности У розділі ст. 178 Монополістичні дії і її конкуренції У розділі ст. 179 Примус до здійснення угоди або до відмові її скоєння У розділі ст. 180 Незаконне використання товарний знак У розділі ст. 181 Порушення правил виготовлення й використання державних пробірних клейм У розділі ст. 182 Явно помилкова реклама У розділі ст. 183 Незаконні здобуття влади та розголошення відомостей, складових комерційну чи банківську таємницю У розділі ст. 184 Підкуп його учасників і організаторів професійних спортивних змагань, і видовищних комерційних конкурсів У розділі ст. 185 Зловживання під час випуску цінних паперів (емісії) У розділі ст. 186 Виготовлення чи збут підроблених грошей, або цінних паперів У розділі ст. 187 Виготовлення чи збут підроблених кредитних або расчётных карт и.

інших платёжных документів У розділі ст. 188 Контрабанда У розділі ст. 189 Незаконний експорт технологій, науково-технічної інформації та послуг, використовуваних під час створення зброї масового знищення, озброєння військової техніки У розділі ст. 190 Неповернення завезеними на територію РФ предметів художнього, історичного й будь-якого археологічного надбання народів РФ і розвинених країн У розділі ст. 191 Незаконний оборот дорогоцінних металів, природних коштовного каміння чи перлів У розділі ст. 192 Порушення правил здачі державі дорогоцінних металів і коштовного каміння У розділі ст. 193 Неповернення з-за кордону засобів у іноземній валюті У розділі ст. 194 Ухиляння від митних платежів У розділі ст. 195 Неправомірні дії під час банкрутства У розділі ст. 196 Навмисне банкрутство У розділі ст. 197 Фіктивне банкрутство У розділі ст. 198 Ухиляння громадянина від податку У розділі ст. 199 Ухиляння сплати податків з організацій У розділі ст. 200 Обман потребителей Главы 23 — Злочини проти інтересів служби у комерційних банках та інших организациях Ст. 201 Зловживання повноваженнями У розділі ст. 202 Зловживання повноваженнями приватними нотаріусами і аудиторами У розділі ст. 203 Перевищення повноважень службовцями приватних охоронних чи детективних служб У розділі ст. 204 Комерційний подкуп Заключение.

У Росії її гостра питання проблемі економічної безопас-ности, в цьому сенсі регулярно розробляються методи припинення криміналу в економічній сфері. Ефективно працює Управле-ние з економічних злочинів, Служба Безпеки, соз-дана Асоціація междуна-родного співробітництва «Безпека підприємництва й особистості». Нарада БПЛ відбулося на днях.

Основные теми совещания Проблемные питання забезпечення комплексної безпеки: •практика застосування нових інформаційних технології супроводу фінансово-господарську діяльність підприємства (банку) з єдиною метою мінімізації фінансових ризиків •діяльність Служби економічній безпеці (СЭБ) по информаци-онному супроводу процесу емісії акцій підприємства (банку) •оптимізація структури Служби безпеки (РБ) підприємства з урахуванням зміни кола функціональних обов’язків •залучення можливостей державних правоохоронних органів задля забезпечення безпеки підприємства (банку) •залучення можливостей спеціалізованих консалтингових фірм задля забезпечення безпеки підприємства (банка) Проблемные питання кадрового менеджменту з метою забезпечення економічної безпеки: •корпоративна культура і корпоративна система безпеки •роль РБ у виконанні кадрової політики фірми •використання можливостей незалежних консалтингових фірм при ре-шении конфліктних питання. і за проведенні службових розслідувань •створення внутрішньофірмових критеріїв добору співробітників і підготовки фахівців СЭБ підприємства (банка) Проблемные питання забезпечення безпеки інвестиційних проектів •напрями діяльності СЭБ фірми (банку) при попередньою оцінкою доцільності інвестування коштів •роль і важливе місце відкритої інформації про поточну ситуацію у найбільш значимих сферах фінансово-господарську діяльність для підготовки і здійснення інвестиційних проектів •діяльність СЭБ підприємства з створенню сприятливого інвестиційного клімату •залучення незалежних консалтингових фірм як експерти інвестиційних проектов.

Використовувана литература:

1. Гаухман Л. Д. Максимов С.В. «Кримінально-правова охорона фінансову сферу: нові види злочинів та його квалификации».

М. 1995.

2. Інтернет, адресу: internet — Національна служба новостей.

Архів преступлений:

3. Комерсант Daily — газета.

№ 192 «Викрадені гроші відмили через макаронний завод».

4. Московський Комсомолець — газета.

№ 201 «На імені начальника ДАІ можна непогано заработать».

№ 205 «Аферист продавав постанови від імені Черномырдина».

№ 208 «Найден людина, выкачавший йшла з Москви сотні мільйонів долларов».

5. Невське Час — газета.

№ 55 «Нашлась-таки «чорна діра », набагато Чечні витікали государственные.

средства".

№ 61 «Що стосується Альфреда Коха порушено кримінальну дело».

6. Кримінальним кодексом Російської Федерации.

7. Економіка і Життя — газета.

№ 42 «Економічна безпеку. Досвід России».

|Введение |1 | | | | |Глава 1: Сутність аналізованого явища |2 — 3 | | | | |Глава 2: Сучасне становище |4 — 16 | | | | |Глава 3: Сучасні методи боротьби |17 — 19 | | | | |Укладання |20 | | | | |Список використовуваної літератури |21 | | | | |Зміст |22 |.