Преступления у сфері економічної деятельности

Запровадження 2.

Поняття і різноманітні види злочинів у сфері економічної діяльності. 3.

Злочини посадових у сфері економічної діяльності. 5.

Злочини у сфері підприємницької й інший економічної діяльності 9.

Злочини в грошово-кредитної діяльності 20.

Практичне завдання. 28.

Укладання 30.

Література 31.

Реформування народного господарства Росії без створення адекватного механізму контролю та захисту від протиправних зазіхань створило сприятливі умови на шляху зростання економічної злочинності. У результаті період початку ринку економічна злочинність у Росії стала більш організованою та фахової. Різке скорочення сфер легальної інтелектуальної діяльність у результаті довготривалого стискування фінансування підвищило інтелектуальний рівень протиправної діяльності, розширило сферу кримінального застосування сучасної техніки і технологій. Інтереси кримінальної середовища активно кидаються насамперед у сферу економіки, де виникли й зберігаються практично необмежені змогу швидкого збагачення, безкарного паразитування на витратах і труднощі економічної реформи. У цьому значної частини злочинних зазіхань економічної спрямованості немає безпосередніх потерпілих — фізичних осіб і тому виявляється з трудом.

Тільки врахований виміряти ціну злочинів і адміністративних правопорушень у сфері економіки становив 1996 року майже 8 трлн. рублів — близько 0, 3% ВВП. На думку фахівців, до70% доходів, отриманих незаконним шляхом, входить у різноманітні форми підприємницької діяльності, збільшуючи цим обсяги тіньового і кримінального предпринимательства.

За наявними оцінкам фахівців Ради безпеки Російської Федерації, 1996 року частка «тіньового «сектора становила: торгувати — 63%, сільському господарстві - 48%, у промисловості - 11%, у сфері транспорту і зв’язку — 9%. Держкомстат оцінював частку «тіньової «економіки ВВП 1996 року в 23%, 1997;го — вже у 25%. Отже, легальний сектор економіки, утворює оподатковувану базу, поступово сужается.

Економічна злочинність гальмує розвиток виробництва, відволікає інвестиційний капітал, підстьобує інфляцію, позбавляє держбюджет значній своїй частині доходів, загострює що існують економічні проблеми освіти й в такий спосіб стає чинником потужного протидії які у Росії перетворенням. Вже сьогодні зробити висновок про тому, що економічне злочинність близька до перейшла рівень, загрозливий національної стратегії безпеки России.

Поняття й ті види злочинів у сфері економічної деятельности.

Норми про кримінальної відповідальності за злочину за сфері економічної діяльності зосереджено главі 22 КК. Вони на захист законної підприємницької діяльності, охорону природною державній монополії на товарно-денежную систему, вироби, дорогоцінні метали, права споживачів товарів та послуг, захист митних і місцевих податкових відносин, встановлених у складі Федерации.

З урахуванням корінних змін громадських взаємин у сфері економічної діяльності, істотного можливостей підприємництва і форм власності за переходу до ринкових відносин серйозні зміни зазнала що ця глава (в КК РРФСР 1960 р. — частина складів ставилася до глави господарських преступлений).

Видовим об'єктом аналізованих злочинів є відносини, що у сфері економічної діяльності - виробництва, розподілу, обміну та споживання матеріальних благ і услуг.

Безпосереднім об'єктом можуть виступати конкретні громадські відносини, пов’язані з певній сферою економіки, конкретним економічним отношением.

Об'єктивний бік більшості аналізованих злочинів у сфері економічної діяльності залежить від скоєнні їх шляхом дій (наприклад, спонука до здійснення угоди або до відмові її скоєння). Частина злочинів може відбуватися шляхом бездіяльності (наприклад, злісне відхилення від погашення кредиторської задолженности).

Поїзди, мають матеріальну конструкцію, припускають обов’язкову взаємопов'язаність діяння, суспільно небезпечних наслідків і причинного зв’язку з-поміж них (наприклад, незаконна банківська діяльність). Формальні склади припускають для правової оцінки лише встановлення факту суспільно небезпечного діяння (наприклад, перешкоджання законної підприємницької деятельности).

Суб'єктом злочинів у сфері економічної діяльності може бути фізичні, тверезо мислячі особи, досягли 16-річного віку. Суб'єкти деяких злочинів мають ознаки спеціального суб'єктапосадової особи (наприклад, реєстрація незаконних операцій із землёй).

Суб'єктивна сторона злочинів у сфері економічної діяльності передбачає навмисну форму провини, або може мати дві форми вины.

Залежно від безпосереднього об'єкта всі злочини можна розділити втричі групи: а) посягающие на законну підприємницьку діяльності (статті 169, 170, 171, 172, 173, 174, 175, 176, 177, 178,180,182,183,184,185,187,195,196,197,200 КК); б) посягающие на державну монополію у сфері економічної діяльності (статті 181, 186, 190, 191, 192, 193 КК); в) таможенные і податкові (статті 188, 189, 198, 199 УК).

Злочини посадових у сфері економічної деятельности.

Поява та розвитку різної форми підприємницької діяльності — характерна риса перетворень, які у суспільстві. Економіка реально починає базуватися в різних формах власності. Виникли численні комерційні та інші (некомерційні) організації, апарат яких немає бере участь у управлінні, але хто службовці апарата цих організацій наділені управлінськими повноваженнями в структурах і, зловживаючи даними повноваженнями, вони часом здатні заподіяти серйозної шкоди прав і законним інтересам громадян, інтересам організацій, у яких працюють чи інші організації, громадським і державним інтересам. Ця обставина визначило появу у новому Кримінальному Кодексі Росії глави про злочини проти інтересів служби в комерційних та інших организациях.

Цікаво, що злочину що така були відомі ще російському «Укладенню про покарання кримінальних та виправних «1885 року й «Кримінального укладенню «1903 року. Відповідальність за аналогічні діяння передбачає і сучасне кримінальна законодавство багатьох зарубіжних стран.

Діяння, передбачені ст. 201 і 204 КК 1996 р., зі своєї об'єктивної дуже подібні з діяннями, передбаченими відповідно cm. 285 КК «Зловживання посадовими повноваженнями «і ст. 290, 291 КК «Одержання хабара », «Дача хабарі «. Тому тільки специфіці складів, передбачених у главі про злочини проти інтересів служби у комерційних банках та інших організаціях. Насамперед виділимо деякі питання, які стосуються суб'єкту зловживання повноваженнями і комерційного підкупу. Він окреслюється «обличчя, яке виконує управлінські функції у комерційній чи іншого організації «. Звісно ж, що правове поняття управлінських функцій з примітки до ст. 201 КК, охоплює як родового таку ж функції, які притаманні посадової особи (организационно-распорядительные чи адміністративно-господарські), чи державній і муніципальному секторе.

Заслуговує пильної уваги ще одне становище, що міститься в примітці до аналізованої статті: вона поширюється попри всі «комерційні організації, незалежно від форми власності «. Ця формулюванняоскільки поняття «організація «тут вживається над традиційному значенні, як частину переліку «підприємство, установа, організація », бо як родове, узагальнена обозначение.

З положень ст. 201 і 204 КК вбачається, що об'єктом відповідних складів злочинів є інтереси служби в комерційних організаціях, незалежно від форми власності, так само як в некомерційних (недержавних і немуниципальных) організаціях, тобто. громадських, благодійних тощо., у яких одержання прибутку, якщо він має місце, є способом забезпечення основний діяльності, а чи не самоціллю. Звісно ж, водночас, що трактування об'єкта як «інтересів служби «є безпосередня інтерпретація комплексу громадських відносин, пов’язаних із підтримуванням балансу законних інтересів власників і кількість службовців комерційних чи некомерційних організацій, їх клієнтів, вкладників та кредиторів з його інтересами суспільства. Інакше кажучи, видовий і родової об'єкти аналізованих злочинів перебувають у сфері громадських відносин, що реалізують конституційні основи підприємницької, інший комерційної економічної діяльності або у сфері реалізації конституційних основ громадської, благодійної і т.п. недержавної (немуниципальной) діяльності, зокрема використовує підприємництво як допоміжного направления.

Формулювання ст. 201 КК «Зловживання повноваженнями «мають деякі відмінності між ст. 285 КК «Зловживання посадовими повноваженнями ». Остання стаття говорить про корисливої чи особистій зацікавленості в використанні посадовою особою своїх службовими повноваженнями всупереч інтересам служби. Стаття ж 201 КК говорить про діях всупереч законним інтересам організації та з метою вилучення вигод і переваг себе» чи інших або заподіяння шкоди іншим особам. Ці розбіжності носять в основному редакційний характер, пов’язані з відмінностями службового статусу. Та мета заподіяння шкоди іншим особам виділено лише ст. 201 УК.

Суб'єктивна сторона злочину передбачає прямий умисел. Зловживання повноваженнями управлінців комерційної чи іншого організації влечёт кримінальної відповідальності лише за заподіянні суттєвої шкоди прав і законним інтересам громадян або організацій або інтересам суспільства чи держави. Умова заподіяння суттєвої шкоди для посадового злочину закон не відтворює: тут для кримінальної відповідальності досить самого факту істотного порушення чиїхось правий і законних интересов.

Зазначимо ще два моменту. По-перше, чітко видно намір законодавця в у максимальному ступені «карати рублем «обличчя, злоупотребившее службовими повноваженнями у комерційній чи іншого организации.

По-друге, з урахуванням загального статусу комерційної чи іншого організації, законодавець звузив можливість притягнення до відповідальності її службовців за зловживання повноваженнями. Як-от, якщо шкода причинён лише організації (її власникам), карне переслідування здійснюється лише за заявою чи з дозволу організації, тобто. особи чи осіб, управомоченных виступати від її імені. Розширення в такий спосіб диспозитивності кримінального переслідування (кримінальної відповідальності держави і покарання винних) спрямоване забезпечення інтересів організації. Не виключено, що збереження доброго імені, якому буде нанесён збитки розголосом факту внутрішніх зловживань, для фірми важливіше, ніж переслідування винного. У той самий час диспозитивність має кордону, пов’язані після виходу заподіяної шкоди (майнового, морального, організаційного й т.п.) за рамки виняткових інтересів организации.

Якщо зловживання повноваженнями із боку особи, виконує управлінські функції заподіяли шкоди інтересам інші організації, наприклад, банку, котрий надав кредит; інтересам громадян, наприклад, вкладників; інтересам суспільства, чи держави, наприклад, шляхом підриву стабільності валютного ринку, карне переслідування складає загальних основаниях.

Об'єктивний бік, зміст наміру, коло спеціальних суб'єктів зловживання повноваженнями чітко описані у сам текст годі ст. 201 КК. Зазначимо лише додатково, що це діяння може відбуватися як у межах повноважень, якими обличчя наділене статутом або іншим суб'єктам нормативним актом комерційної або іншу організацію, і зі своїми перевищенням. Але за будь-якого разі повноваження використовуються всупереч завданням, які покладено на дане лицо.

На відміну від суттєвої шкоди, про яке говорить частина перша ст. 201 У До, кваліфікований склад цієї статті (частина друга) свідчить про тяжкі наслідки, які охоплюються прямим чи опосередкованим наміром винного. До важких наслідків у конкретній разі, можуть бути віднесено, великий майновий збитки, наприклад, пов’язані з розривом ділових відносин із партнерами, з шкоди, причинённого її авторитету; припинення діяльності організації; руйнування багатьох клієнтів чи вкладників; самогубства тощо. Винний повинен передбачити й бажати наступу цих наслідків або за меншою мері передбачити можливість їх наступу, але ставитися до цього байдуже. Деякими авторами висловлено думка про можливість заподіяння важких наслідків необережно. Це питання може бути вирішене законодавчим чи судовим тлумаченням ст. 201 УК.

Комерційний підкуп (ст. 204 КК) — це незаконна передача особі, виконує управлінські функції грошей, цінних паперів, іншого майна, а одно незаконне надання йому послуг майнового характеру за дії або бездіяльність у сфері що дає й у з займаним службовим положением.

Вже згадана стаття сконструйована за образом і подоби подібних складів посадових злочинів (у разі ст. 290 і 291 У До) ". Разом про те: а чи не відтворюється формула про набуття хабарі «особисто чи через посередника », хоча обидві ці варіанта безсумнівно маються на увазі; б) склади передачі предметів комерційного підкупу й терміни прийняття їх (тобто. дачі та отримання) об'єднують у одному й тому ж статті КК, на відміну глави про посадових злочинах; в) незаконність дій (бездіяльності), які передається предмет комерційного підкупу, не виділено як квалифицирующего обстоятельства.

Аналізовані діяння характеризуються прямим наміром обох учасників злочинної угоди. Мета особи, здійснює підкуп, пов’язані з отриманням певних вигод чи переваг у сфері діяльності організації, у якому працює обличчя, яка набирає предмет підкупу. Відповідальність не усувається й у випадках, коли відповідний предмет передається і законодавців береться як «подяку «за вже надані послуги, навіть без попередньої домовленості. Але, звісно, комерційний підкуп треба відрізняти від вручення сувеніра, невеликого подарунка. Обличчя, яка набирає предмет підкупу, керується корисливими мотивами.

Квалифицирующими обставинами, як особи, здійснює підкуп, так подкупаемого особи, є неодноразовість, вчинення групою за попередньою змовою чи організованою групою. Для подкупаемого особи відповідальність посилюється також, якщо його дії пов’язані з здирством. Вимагання може з’явитися не лише у вербальної формі (прямі вимоги), а й у формі створення таких умов із боку здирникабагаторазове відкладення вирішення питання, необгрунтовані причіпки до представляемым документам, що можуть призвести обращающееся обличчя до однозначного висновку необхідність підкупу, факт вимагання, так само як добровільне заяву особи, передавального чи що передав предмет підкупу, органу, має право порушити кримінальну справа, влечёт звільнення цієї особи від кримінальної відповідальності. Таким чином, у сфері боротьби з комерційним підкупом встановлено той самий порядок, як й у осіб, дали посадову взятку.

Злочини у сфері підприємницької й інший економічної деятельности.

Перешкоджання законної підприємницької діяльності (ст. 169 КК) передбачає посадова невживання у сфері регулювання державою підприємницької деятельности.

Безпосередній об'єкт злочину — суспільні відносини, пов’язані державним регулюванням підприємницької діяльності органами державної влади і муніципальної влади. Додатковий об'єкт — декларація про свободу законної підприємницької деятельности.

Об'єктивний бік злочину полягає у діях, вкладених у перешкоджання законної підприємницької діяльності. До таких діям можуть належить: а) неправомерный відмови від реєстрації підприємницької діяльності; б) уклонение від реєстрації підприємницької діяльності; в) неправомерный відмову у видачі дозволу (ліцензії) за проведення підприємницької діяльності; г) уклонение від видачі дозволу (ліцензії) за проведення підприємницької діяльності; д) ограничение правий і законних інтересів підприємницької діяльності; е) иное незаконне втручання у підприємницьку деятельности.

Неправомірний відмова передбачає відмови від реєстрації чи видачі дозволу (ліцензії) з надуманих підставах чи ні оголошення причин такого відмови, попри представлення передбачених документів і майже виконання всіх інших вимог законодательства.

Ухиляння від реєстрації передбачає затягування, відстрочку від реєстрації у призначений термін чи видачі дозволу (ліцензії) по надуманим підставах чи ні оголошення причин, попри представлення передбачених документів і майже виконання всіх інших вимог законодательства.

Обмеження правий і законних інтересів підприємницької діяльності може виражатися до прийняття тих нормативних документів, заборон або здійсненні інших дій, істотно ускладнюють підприємницьку діяльність чи ставлять окремих особистостей — підприємців та підприємницькі структури в нерівне коїться з іншими аналогічними структурами положение.

Інше незаконне втручання у підприємницьку діяльність передбачає встановлення необгрунтованих перешкод у виробництві певних товарів, продажу, купівлі, обміні, придбанні сировини чи устаткування, і навіть товарів, необхідні здійснення підприємницької деятельности.

Оскільки цей склад є спеціальним виглядом посадового зловживання, то обов’язковим ознакою об'єктивної боку є використання посадовою особою свого службового положения.

Склад є формальним зізнається кінченим під час проведення однієї з зазначених дій, що перешкоджають законної підприємницької деятельности.

Суб'єкт злочину — спеціальний, поруч із ознаками загального об'єкта, наділений компетенцією посадової особи державного чи муніципального органу власти.

Суб'єктивна сторона злочину характеризується прямим наміром. Винний усвідомлює, що, використовуючи посадове становище перешкоджає законної підприємницької роботи і хоче этого.

Кваліфікований склад (частина 2 статті 169 КК) передбачає перешкоджання законної підприємницької діяльності: а порушення вступило чинність закону судового акта; б) яка завдала великий збитки. У першому випадку йдеться про невиконанні відповідним посадовою особою судового вирішення, вступило чинність закону і отже з’являється додатковий об'єкт — інтереси здійснення правосуддя. У другий випадок закон передбачає заподіяння великого шкоди, розміри якого законом не передбачені. Коли орієнтуватися на становище примітки до статей 171 і 172 КК, то заподіяння великого шкоди то, можливо збитки перевищує двісті мінімальних розмірів оплати труда.

Залежно від конкретних обставин стаття 169 КК, може застосовуватися у поєднанні зі статтями 290 ККза одержання хабара і 291 КК — дача взятки.

Реєстрація незаконних операцій із землею (ст. 170 КК) — посадові злочину за сфері державного регулювання порядку землепользования.

Безпосередній об'єкт злочину передбачає дезорганізацію відносин державного регулювання землекористування. Посадове обличчя, використовуючи своє посадове становище діє всупереч інтересам служби, здійснює незаконні операції з землею, ніж шкодить авторитету державній чи муніципальної влади — додатковий объект.

Об'єктивний бік злочину характеризується діями по реєстрації незаконних операцій із землею, спотворення учётных даних Державного земельного Кадастру, заниження розмірів платежів за землю.

Реєстрація незаконних операцій із землею передбачає оформлення угод з порушенням чинного земельного і цивільного законодавства, визначальних умови і Порядок купівлі - продажу землі, або її оренди. Кваліфікація таких дій передбачає встановлення у чому конкретно виражається незаконність угоди, які норми закону (земельного і громадянського) було порушено. Кримінальна відповідальність настає після реєстрації таких незаконних угод посадовою особою державного чи муніципального органу власти.

Спотворення дисконтних даних Державного земельного Кадастру передбачає включення до нього брехливих даних про природному, господарському, правове становище земель, або внесення виправлень, не що відбивають реального стану. Спотворення таких даних то, можливо стадією приготування до незаконної операції з землею чи заниження розмірів платежів за землю.

Заниження розмірів платежів — це зменшення платежів за землю, їх невідповідність ставками, утверждённым законодавством. Для наступу кримінальної відповідальності необхідно, щоб посадова особа фактично незаконно зменшило платежі і оформило це документально.

Суб'єкт злочину — спеціальний, посадова особа органу державній чи муніципальної влади, формами дій посадового особи, стосовно даному складу, можуть виступати зловживання чи перевищення службових полномочий.

Суб'єктивна сторона злочину характеризується прямим наміром. Винний усвідомлює, що використовує своє посадове становище для реєстрації незаконної операції з землею і прагне скоєння таких дій. Мотиви суспільно небезпечних дій може бути корисливими чи іншого особистої зацікавленості. Цей склад припускає можливість кваліфікації по поєднанні з складом одержання хабара (ст. 290 УК).

Незаконне підприємництво (ст. 171 КК) передбачає здійснення підприємницької діяльність у порушення встановленого порядку реєстрації (ліцензування) чи порушенням умов лицензирования.

Безпосередній об'єкт злочину — суспільні відносини, регулюючі порядок заняття підприємницької деятельностью.

Об'єктивний бік злочину виявляється у таких діях: а) здійснення підприємницької діяльності без реєстрації; 6) здійснення підприємницької діяльності без спеціального дозволу (ліцензії), як його обов’язковий; в) здійснення підприємницької діяльності, зі порушенням умов лицензирования.

Цей склад є матеріальним і припускає скоєння суспільно небезпечного діяння, з суспільно небезпечними випливають, у вигляді великого шкоди (можливо заподіяння тяжкого чи середньої важкості шкоди здоров’ю необережно), матеріальних збитків громадянам, організаціям, державі чи витяганням доходу на великому понад двохсот мінімальних розмірів оплати праці) і причинного зв’язку між ними.

Суб'єктом злочину може бути особа, поруч із ознаками загального об'єкта, що займається підприємницької діяльності без реєстрації чи спеціального дозволу (ліцензії). Займатися підприємницької діяльністю відповідно до цивільного законодавства (ст. 21 ДК РФ) може обличчя, досягла 18-річного віку, з 16-річного віку обличчя може займатися підприємницької діяльності лише з дозволу батьків, усиновителів чи опікунів (ст. 27 ДК РФ).

Суб'єктивна сторона злочину передбачає прямий чи опосередкований умисел. Винний усвідомлює, що є незаконним займається підприємницької діяльністю, передбачає можливість чи неминучість заподіяння великого шкоди громадянам, організаціям, державі чи дістає дохід у великому розмірі, хоче (прямий умисел) чи свідомо допускає (непрямий умисел) наступу зазначеного ущерба.

Квалифицирующие ознаки складу включають: а) заняття незаконним підприємництвом організованою групою, ознаки такий групи наведені у статті 35 КК; б) вилучення доходу на особливо великому розмірі (понад п’ятсот мінімальних розмірів оплати праці); в) здійснення незаконної підприємницької діяльності обличчям, судимим за статтями 171, 172 КК, якщо судимість не знято або погашена у встановленому порядке.

Лжепредпринимательство (ст. 173 КК) окреслюється створення комерційної організації без наміри здійснювати підприємницьку чи банківську діяльність, мають метою отримання кредитів, звільнення від податків, вилучення інший майнової вигоди чи прикриття запрещённой діяльності, яка завдала великий збитки громадянам, організаціям чи государству.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини регулюючі підприємницьку, іншу комерційної діяльності. Додатковий об'єкт — відносини регулюючі правничий та громадян, громадських організацій і государства.

Об'єктивний бік злочину характеризується діянням організаційного характеру, спрямованих створення умов та реєстрацію комерційної структури. Етапи такий діяльності: підготовка необхідні документи, прийняття статуту, реєстрація, отримання ліцензії і т.п. У цьому зазвичай припиняється законна діяльність або він здійснюється недовго, після чого, починаються відбуватися дії, які завдають збитків громадянам, організаціям, державі, Прикладів такий діяльності, на жаль, у справжніх умов чимало. І це різного роду «піраміди „“ МММ », «Властилина », банк «Чара «тощо.). Визнання шкоди великим — оцінна категорія, встановлювана судом. Складматеріальний, він потребує встановлення діяння, збитків та причинного зв’язку між ними.

Суб'єктом якихось злочинів є фізичне, осудне обличчя, досягла 18-річного віку, або 16-річного віку, із згоди батьків, усиновителів, попечителей.

Суб'єктивна сторона злочину передбачає прямий умисел. Винною обличчя усвідомлює, що створюючи комерційну структуру не збирається здійснювати дорадництво, передбачає можливість чи неминучість заподіяння шкоди громадянам, організаціям або і прагне заподіяти такий збитки. Для даного складу обов’язкової служить наявність спеціальної мети — створення підприємницької структури з метою добування незаконної вигоди — оформлення кредитів, «прикриття «незаконної діяльності. Така мета повинна бути і «бути доведено на даний момент створення комерційної організації, інакше склад лжепредпринимательства отсутствует.

Легалізація (які відмили) коштів чи іншого майна, придбаних незаконним шляхом (ст. 174 КК.) передбачає введення у оборот, економічну діяльність коштів, майна, мають незаконний, можливо злочинний характер.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі грошове звернення української й інші майнові відносини у економічної діяльності. Мета — ресурсне забезпечення організованих форм злочинної діяльності. За формою, з зовнішнього боку, дії, передбачені даної статтею носять хіба що законний характер, їх сутність є протиправній, оскільки, гроші й майно мають кримінальний характер, вони були можливо викрадено, отримані як хабарі, були результатом незаконного підприємництва, були злодійським «хмарою », утворюють капітал здебільшого, вживаний у злочинних цілях, або задля власного потребления.

Об'єктивний бік злочину припускає скоєння наступних дій: а) вчинення фінансових операцій із грошима й іншим майном; б) вчинення різних угод; в) запровадження коштів і іншого майна до легального економічний оборот.

Незаконне використання товарний знак, (cm. ISO КК) зумовлено цілями несумлінної конкуренції та виявляється у приміщенні чужого позначення на виробленому товаре.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини регулюючі добросовісної конкуренції право використання індивідуального (фірмового) товарний знак. Товарний знак (позначення, назва, символ) розробляється виробником товарів, послуг, реєструється у фінансовому комітеті по патентів і товарних знаків РФ чи аналогічним органом закордонного держави й захищається на правах інтелектуальної власності цивільно-правової нормою (ст. 138 ДК РФ) і випадки справжньої кримінально-правової нормой.

Об'єктивний бік злочину передбачає: а) незаконне використання чужого товарний знак; б) використання кронштейна як товарного знака позначення, схожого у чужій товарний знак, помещённый на однорідні товари, услуги.

Незаконне використання чужого товарний знак виражається: в маркуванні чужим знаком (зазвичай відомої фірми — виробника) товару, випуску товару, послуг з такою знаком оклику на ринок, неправильному проставление місця виготовлення, штриха коду і т.п.

Використання як товарний знак позначення, схожого на чужій товарний знак передбачає образотворче (графічне, словесне) подібність позначення з чужою однорідним товаром.

Поїзди (частин 1 і 2) різні. Що стосується 1 статті 180 КК, має місце як склад, коли потрібне встановлення зазначених дій при скоєнні їх неодноразово (дві, і більше разів), і матеріальний склад, коли потрібно, поруч із діянням, встановлення наслідків як великого збитків та причинного зв’язку між діянням і наступними последствиями.

Суб'єкт злочину, поруч із ознаками загального суб'єкта, має спеціальні ознаки — заняття підприємницької діяльності індивідуально, або керівництво організацією будь-який форми власності, яка випускає товари чи що надає услуги.

Суб'єктивна сторона злочину включає прямий і непрямий умисел. Винний усвідомлює незаконність використання чужого товарного знака, знака обслуговування, найменування місця перебування товару чи подібних визначень та хоче зробити такі дії (прямий умисел). Що стосується заподіянню великого шкоди умисел може бути як прямий, і непрямий. Винний усвідомлював суспільну небезпечність незаконного використання товарний знак, передбачав можливість заподіяння суспільно небезпечних наслідків, не хотів, але свідомо допускав такі наслідки, або ставився до них безразлично.

Кваліфікований склад (лише у частини 2 статті 180 КК) обумовлений виділенням особливостей предмета злочинузапобіжної маркування щодо незареєстрованого у Росії товарний знак чи найменування місця перебування товару. Інші ознакинеодноразовість діяння і заподіяння великого шкоди тотожні у бічних частинах 1 і 2.

Явно помилкова реклама (ст. 182 КК) аналізованої статті полягає у поставлении явно помилкової інформації щодо товарів, робіт чи послуг і є одним із форм недобросовісної конкуренції з над ринком надання товарів хороших і услуг.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини регулюючі добросовісної конкуренції, рекламу і право споживачів. Додатковий об'єкт — права потребителей.

Об'єктивний бік злочину характеризується діянням у вигляді поставляння, використання їх у рекламі явно помилкової, не відповідної споживчим властивостями товару, роботи, послуг інформації та запровадження тим самим споживача в заблуждение.

Склад злочину матеріальний, і тож слід встановлювати не лише діяння — несумлінну рекламу, а й заподіяння значного шкоди як прямих збитків інших товаровиробників, заподіяння шкоди їх репутації, омана значної частини споживачів і причинної зв’язок між діянням і последствиями.

Суб'єкт злочину, поруч із загальними ознаками, має спеціальні ознаки, до яких належать посадове становище чи що їх обов’язки — підприємець, керівник організації, що займається діяльністю у сфері економічної або рекламної деятельности.

Суб'єктивна сторона злочину передбачає прямий умисел. Винний усвідомлює явну неправдивість інформації, яка у рекламі, передбачає можливість чи неминучість заподіяння значної шкоди споживачам, і прагне этого.

Обов’язковими є встановлення корисливого мотиву злочини і заведомость (очевидність) використання удаваної інформацією рекламе.

Неправомірні дії під час банкрутства (ст. 195 КК) зумовлює зловживання чи інші незаконні дії, порушують встановлений порядок ліквідації підприємницьких структур.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі лад і процедуру банкрутства й задоволення майнових зобов’язань громадянами, організаціями, государством.

Об'єктивний бік злочину пов’язані з діяннями у таких формах: а) приховуванні майна, відомостей про майно, кредитах та інших ресурсах, майнових зобов’язань, їх розмірі, місцезнаходження; б) передачі майна в інше володіння; в) отчуждения майна; р) знищення майна; д) сокрытия, знищення, фальсифікації учётных, звітних, ліквідаційних документів, що відбивають стан економічної (фінансової) деятельности.

Склад матеріальний, тому передбачається встановлення поруч із діянням, наступу наслідків у вигляді заподіяння великого збитків та причинного зв’язку між ними.

Суб'єкт злочину, поруч із ознаками загального суб'єкта, передбачає спеціальні ознаки — власника чи керівника організації - должника.

Суб'єктивна сторона злочину включає навмисну форму провини (прямий чи опосередкований). Винний усвідомлює, що приховує майно, майнові зобов’язання тощо., передбачає заподіяння великого шкоди в результаті, і прагне його заподіяти (прямий умисел) або свідомо його допускає чи то байдуже належить до цього (непрямий умысел).

Частина 2 статті 195 КК виявляється у таких діях: а) неправомірному задоволенні майнових вимог окремих кредиторів; б) здійснення майнового задоволення кредиторам.

Обидва такі дії відбуваються напередодні банкрутства й припускають заподіяння великого ущерба.

Навмисне банкрутство (ст. 196 КК) передбачає навмисне створення умов збільшення неплатежеспособности.

Безпосередній об'єкт злочину включає відносини, регулюючі лад і процедуру банкрутства й задоволення майнових зобов’язань громадянами, організаціями, государством.

Об'єктивний бік злочину полягає: а) в дії щодо створення умов неплатоспроможності; б) действия до збільшення неплатоспроможності; в) бездействии з метою створення умов неплатоспроможності; бездіяльності, пренаступному збільшення неплатоспроможності. Зазначені діяння (дії чи бездіяльності) мають забезпечувати розвиток умов із банкрутства, тобто штучним створенням економічної неспроможності підприємства, установи, організації, наведення в неконкурентоспроможне состояние.

Склад злочину — матеріальний, у зв’язку, поруч із діянням, необхідно встановлювати заподіяння великого шкоди кредиторам, державі, іншим громадянам й інші тяжкі наслідки, наприклад, як масових звільнень працюючих, і навіть причинного зв’язку між діянням і последствиями.

Суб'єкт злочину — керівник чи власник або індивідуальний підприємець. Тобто винну особу у якого, поруч із ознаками загального суб'єкта, також ознаками спеціального суб'єкта преступления.

Суб'єктивна сторона злочину передбачає прямий чи опосередкований умисел. Винний усвідомлює, що своїми діями чи бездіяльністю доводить комерційну структуру до банкрутства, передбачає заподіяння великого шкоди чи інших важких наслідків і прагне їх заподіяти (прямий умисел) або свідомо їх допустять або байдуже належить до наступові (непрямий умисел). Обов’язковою ознакою суб'єктивної боку якихось злочинів є також власний інтерес винного: збагачення, помста, бажання усунути конкурента.

Фіктивне банкрутство (ст. 197 КК) передбачає явно неправдиве оголошення керівником чи власником комерційної організації, індивідуальним підприємцем про неспроможність з метою ввести на манівці кредиторів щоб одержати відстрочки чи розстрочки належних кредиторам платежів чи знижки з боргів, так само як для несплати долгов.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі порядок і процедуру банкрутства й задоволення майнових вимог кредиторов.

Об'єктивний бік злочину пов’язують із діями по оголошенню неспроможності і введення тим самим у оману кредиторів для одержання відстрочки, розстрочки чи знижки з боргів або їх повної несплати. Таке оголошення може скидатися на дію законне, але з відповідне реальному економічному стану, передбачає введення у оману кредитора про фактичної можливості виконання майнових обязательств.

Склад злочину матеріальний, передбачає заподіяння великого шкоди діянням і причинную зв’язок між ними.

Суб'єкт злочину, поруч із ознаками загального суб'єкта, включає спеціальні ознаки — це керівник чи власник комерційної організації, або індивідуальний предприниматель.

Суб'єктивна сторона злочину зумовлює прямий умисел. Винний усвідомлює, що робить хибне оголошення неспроможність, передбачає заподіяння своїми діями великого збитків та цього хоче. Прогнозується також наявність спеціальної мети — омана кредитора й одержання незаконної майнової выгоды.

Обман споживачів (ст. 200 КК) пов’язується обмірюванням, обважуванням, обсчётом, введенням у оману щодо споживчих властивостей чи якостей товарів (послуги) або іншим суб'єктам обманом споживачів на організаціях, чи індивідуальним підприємцем, що забезпечує реалізацію товарів чи надають послуги населению.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі діяльність суб'єктів господарювання над ринком товарів (послуг) і які захищають законні інтереси потребителей.

Об'єктивний бік злочину виявляється у діянні, що з обманом споживача товару (послуги). Способи такого обману наведені у диспозиції: обмірювання, обважування, обсчёт, омана щодо споживчих властивостей і якостей товару (послуги), інший обман споживачів. Зміст дій пов’язані з отриманням незаконної майнової вигоди рахунок потребителя.

Склад злочину матеріальний, тому, поруч із діянням передбачається заподіяння значної шкоди споживачеві (понад однієї десятої частини мінімальної відстані оплати праці) встановлення причинної зв’язок між діянням і последствиями.

Суб'єкт злочину, поруч із ознаками загального суб'єкта, передбачає спеціальні ознаки — це працівники організацій, здійснюють реалізацію товарів чи надання услуг.

Суб'єктивна сторона злочину обумовлена прямим наміром. Винний усвідомлює, що обманює споживачів, передбачає заподіяння своїми діями значної шкоди, і прагне його причинить.

Кваліфікований склад (частина 2 статті 200 КК) входять такі ознаки: а) скоєння злочину раніше судимою за аналогічні дії; б) скоєння злочину групою осіб із попередньому змови; в) скоєння злочину організованою групою; р) заподіяння злочином великого шкоди. Ознаки, вказаних у пунктах «а », «б », «в », розглянуті раніше. Великий збитки передбачає у разі суму не менше мінімальної відстані оплати труда.

Ухиляння від митних платежів (ст. 194 КК) встановлює відповідальність за великі розміри обов’язкових платежів (митної мита, податків, зборів, плати) стягнутої митні органи Російської федерации.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі митну деятельность.

Об'єктивний бік злочину характеризується бездіяльністю. Винний уникає, ухиляється від обов’язкових митних платежів до великому розмірі, перевищує тисячу мінімальних розмірів оплати труда.

Склад формальний, кримінальна відповідальність настає з ухиляння від сплати митних платежей.

Суб'єкт злочину — загальний чи спеціальний. До спеціальним ознаками, у разі, може належить посадова особа, і навіть індивідуальний предприниматель.

Суб'єктивна сторона злочину пов’язані з прямим наміром. Винний усвідомлює, що ухиляється від митних платежів, які мають великий характері і, котрі він зобов’язаний сплатити, і прагне этого.

Ухиляння громадянина від податку (ст. 198 КК) встановлює кримінальну відповідальність відхилення від податкові платежі шляхом непредставлення декларації про доходи, коли подача її є обов’язкової, або шляхом включення до декларацію явно искажённых даних про доходи чи витратах, принёсших збитки сплачують у великому размере.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі оподаткування фізичних лиц.

Об'єктивний бік злочину може виражатися діє чи бездіяльності. Дія може виражатися у внесенні в декларацію явно искажённых даних про доходи і витратах. Бездіяльність може виражатися в ненаданні декларації про доходи, коли вона обов’язковому порядку мала представлятися до податкової все инспекцию.

Склад матеріальний, злочин вважатиметься кінченим як у встановлених термінів не представленій у податкові органи декларація про доходи чи коли представлена искажённая декларація. Умовою злочину є нанесення бюджету держави наслідків як великого розміру несплаченого податку, разом перевищує двісті мінімальних розмірів оплати праці та причинного зв’язку між діянням і наступними последствиям.

Суб'єкт злочину — спеціальний. Поруч із ознаками загального суб'єкта, вона вмикає ознаки спеціальногоплатник податків чи індивідуальний предприниматель.

Суб'єктивна сторона злочину пов’язані з прямим наміром. Винний усвідомлює, що ухиляється від податку або його частини, передбачає заподіяння цим збитків державі, і прагне этого.

Кваліфікований склад (частина 2 статті 198 КК) пов’язують із скоєнням цього злочину: а) обличчям, раніше судимою про ухиляння від сплати податку; б) в особливо великому розмірі. Особливо великим розміром визнається несплата податків, що перевищує п’ятсот мінімальних розмірів оплати труда.

Ухиляння сплати податків з організацій (ст. 199 КК) встановлює кримінальну відповідальність зазначені діяння шляхом включення до бухгалтерські документи явно искажённых даних про доходи або шляхом приховування інших об'єктів оподаткування, совершённое у великому размере.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі оподаткування юридичних лиц.

Об'єктивний бік злочину можлива як і формі дії, і у вигляді бездіяльності. Дія може виражатися у внесенні в бухгалтерські документи явно искажённых даних про доходи, внесення брехливих даних про об'єкти оподаткування, знищення документів під час перевірки із єдиною метою ухилитися (уникнути) сплати податків. Бездіяльність може виражатися в ненаданні до податкової інспекції документів (балансу, звітів), приховуванні (неуказании) об'єктів налогообложения.

Склад матеріальний, він пов’язують із настанням кримінальної відповідальності про ухиляння сплати податків з організацій великому розмірі, якщо сума несплаченого податку перевищує тисячу мінімальних розмірів оплат праці та причинную зв’язок між діянням і випливають, у вигляді матеріальних збитків бюджету государства.

Суб'єкт злочину, поруч із ознаками загального суб'єкта, має спеціальними ознаками — керівник організації, обличчя, яке виконує обов’язки головного бухгалтера, чи інші управлінські функції, пов’язані з підготовкою твердженням і напрямом документів мають у податкові органы.

Суб'єктивна сторона злочину пов’язують із прямим наміром. Винний усвідомлює, що включає в бухгалтерські документи перекручені дані, приховує об'єкти оподаткування з метою ухилення з податків, передбачає заподіяння матеріальних збитків державі, і прагне этого.

Кваліфікований склад передбачає відповідальність про ухиляння від сплати податків із організацій, совершённое неоднократно.

Злочини в грошово-кредитної деятельности.

Сфера банківську діяльність пов’язані з концентрацією значних тих матеріальних цінностей і фінансовими механізмами, впливають на господарську діяльність підприємств, регіонів і аж галузей економіки. Практично необмежена експансія кредитних організацій 1993;1995 роках дозволяла їм отримувати непропорційно високий прибуток, багаторазово увеличивающуюся під час проведення протиправних угод. Сьогодні банківська діяльність непросто є такою для кримінальної середовища — вона перетворилася на область стійкою злочинної діяльності й підвищеної толерантності до злочинів. У зв’язку з помітним погіршенням становища комерційних банків та реальної подорванностью грошового звернення як грошових замінників використовуються як бартерних операцій і усе зростаюча дебіторська заборгованість, а й весь спектр фінансових, в тому числі протиправно впроваджуються інструментів розрахунку (регіональні і галузеві вексели, акції, купони, облігації, квитанції, акредитиви, депозитарні розписки, трастові і комерційні договори, що оформлялися для розрахунків у ролі цінних паперів). Надзвичайна небезпека цій ситуації у тому, що «застосування сурогатів грошей, і навіть що зберігається доларизація економіки фактично вже утворили паралельну грошову систему тіньової економіки, не яка податки до держбюджету, не підданого державному контролю і регулювання і що є сприятливим середовищем антидержавних за своєю сутністю кримінальних образований.

Найгострішою проблемою банківської сфери є сьогодні поширення злочинів, що з використанням електронних коштів доступу (комп'ютерні, телекомунікаційні системи, кредитні картки, і ін.). Проблема найгостріше постає у зв’язку з переходом більшості фінансових структур використання під час розрахунків комп’ютерних мереж. Турбує інтернаціоналізація цього виду злочинів. Саме цим пояснюється проведення міжнародної кримінальної поліцією (Інтерполом) двох міжнародних конференцій у цій глобальної проблемі. Узгодженими діями МВС Росії, поліції Великобританії, Німеччини, Ізраїлю, Нідерландів ще 1996 року було припинили діяльність міжнародної організованого злочинного групи, що спеціалізується на розкраданнях валютних цінностей шляхом незаконного проникнення комп’ютерні банківські мережі. Особливо цікавить шахраїв представляють кредитні картки, які є складовою частиною електронних платежів і обслуживающиеся кількома сотнями російських банків. Загальна кількість карток у Росії перевищує 2 мільйона штук. Тим більше що, за оцінками окремих експертів, з допомогою високого розвитку національної програмістської школи, представники якої мають достатнього легального попиту свої послуги, Росія вже наздогнала окремі розвинених країн за рівнем шахрайства з платіжними картами.

Скоєння фінансових операцій із грошима або іншим суб'єктам майном передбачає вкладання (кредитування), депонування, передача в позику коштів, продаж, здавання під заставу, у найм майна. У разі, коли кошти чи майно придбано незаконним шляхом, очевидна об'єктивна сторона складу їх легалізації (отмывания).

Скоєння різних угод передбачає дії громадян або юридичних, створені задля встановлення, зміну або припинення цивільних правий і обов’язків. Угоди — дію правомірне, їх скоєнням може бути легалізовані гроші майно, отже, об'єктивна сторона аналізованого злочину передбачає можливість кримінальної відповідальності скоєння угод або ув’язнення договору предметом яких є гроші й майно, придбане незаконним (протиправним) путём.

Незаконна банківська діяльність (ст. 172 КК) передбачає заняття комерційними кредитно-фінансовими установами банківською діяльністю або банківськими операціями без реєстрації, ліцензії, або з порушенням умов лицензирования.

Банківська діяльність передбачає ліцензування Центральним банком РФ та в Регистрационной палаті. Здійснення банківської діяльності, зі порушенням встановленого порядку чи умов ліцензії є противоправной.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини регулюючі діяльність комерційних банків та інших кредитно-фінансових установ, здійснюють банківські операции.

Об'єктивний бік злочину передбачає здійснення незаконної банківську діяльність у таких формах: а) здійснення банківську діяльність чи банківських операцій без реєстрації; б) здійснення банківську діяльність чи банківських операцій без спеціального дозволу (ліцензії); в) здійснення банківську діяльність з порушенням умов лицензирования.

У пунктах «а «і «б «йдеться про порушення порядку освіти комерційного банку або заняття банківською діяльністю із боку кредитно-фінансових установ або всупереч встановленим правилам.

Нині в організацію комерційного банку або заняття банківською діяльністю необхідно одержати ліцензію Центрального Банку РФ і зробити реєстрацію заклади, чи виду. Невиконання цих умов за наявності наступу суспільно небезпечних наслідків як великого шкоди громадянам, організаціям або або витяганням доходів у великому розмірі влечёт кримінальну ответственность.

Здійснення банківську діяльність з порушенням умов ліцензування передбачає діяльність у населених пунктах, не вказаних у ліцензії, вихід далеко за межі операцій, позначені у ліцензії, порушення порядку діяльності, порушення умов банківських операцій та т.п.

Склад матеріальний, задля встановлення об'єктивної боку необхідно з’ясовувати і закріплювати докази про заподіянні великого шкоди громадянам, організаціям або або добуванні доходу на великому розмірі. Кордони великого розміру у законі не є такі, тому суд встановлює його з урахуванням факту і значення шкоди вкладника (громадянина чи організації) і держави (вираженому наприклад, у вигляді отриманого банком кредиту та т.п.). Такий розмір повинна перевищувати двісті мінімальних розмірів оплати труда.

Суб'єктом якихось злочинів є фізичне, осудне обличчя, досягла 18-річного віку, є засновником чи управляючим комерційного банку чи іншого кредитно-фінансового учреждения.

Суб'єктивна сторона злочину характеризується прямим чи опосередкованим наміром. Винний усвідомлює, що здійснює незаконну банківську діяльність, банківські операції, передбачає можливість чи неминучість заподіяння великого шкоди громадянам, організаціям, або, дістає великий прибуток і хоче (прямий умисел) або свідомо допускає заподіяння такої шкоди, чи належить для її наступові байдуже (непрямий умысел).

Кваліфікований склад передбачає такі ознаки: а) незаконна банківська діяльність, здійснювана організованою групою; б) вилучення доходу на особливо великому розмірі; в) скоєння злочину обличчям, раніше судимою за незаконну банківську або ту підприємницьку діяльність. Ознаки організованою групи наведено у частині 3 статті 35 КК. Доход в особливо великому розмірі передбачає суму, перевищує п’ятсот мінімальних розмірів оплати праці. Судимість як кваліфікуючий ознака передбачає, емоційне обличчя раніше засуджувалося за статтями 171 чи 172 КК, на даний момент осуду протягом останнього злочин судимість не знято і погашена.

Незаконне отримання кредиту (ст. 176 КК) передбачає незаконне отримання кредиту громадянином підприємцем чи керівником організації будь-якої форми собственности.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі кредитну діяльність кредитно-фінансових організацій. Кредитно-грошові кошти, надані заёмщику (ст. 819 ДК РФ).

Об'єктивний бік злочину передбачає: а) отримання кредиту; 6) отримання пільг при кредитуванні без законних підстав. Важливе значення задля встановлення об'єктивної боку має спосіб скоєння суспільно небезпечного діяння — шляхом уявлення банку чи іншому кредитору явно неправдивих даних про господарському становищі чи фінансовому стані індивідуального підприємця чи організації, якщо це діяння зашкодило великий збитки. Склад — матеріальний, й у встановлення моменту закінчення злочину потрібно поруч із діянням визначити заподіяння великого шкоди кредитору і причинную зв’язок між ними.

Суб'єкт злочину, поруч із ознаками загального об'єктафізичне, осудне обличчя, досягла 18-річного віку, спеціальні ознаки — є громадянином підприємцем чи керівником організації будь-якої форми собственности.

Суб'єктивна сторона злочину характеризується прямим наміром. Винний усвідомлює, що має кредит чи пільговий кредит шляхом надання кредитору явно неправдивих відомостей, і прагне отримання такого кредита.

Кваліфікований склад (частина 2 статті 176 КК) передбачає особливості предмета злочину. Таким є державний цільової кредит. Особливість має і об'єктивна сторона, вираженої: а незаконному отриманні державного цільового кредиту; б) використання їх за прямим (цільовому) призначенню. Великий збитки, у разі, причиняется громадянам, організаціям чи государству.

Злісна відхилення від погашення кредиторську заборгованість (ст. 177 КК) передбачає злісне ухиляння керівника організації чи громадянина від погашення кредиторську заборгованість у великому розмірі чи то з оплати цінних паперів після вступу до чинність закону судового акта.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, що визначають інтереси кредитора.

Об'єктивний бік злочину виявляється у бездіяльності, пов’язаному в злісному ухилянні: як від погашення (неповернення) кредиторської заборгованості; б) від оплати цінних паперів. Злостивість передбачає готівкову можливість погашення (повернення) боргу чи оплати цінних паперів і яка відбулася з цього приводу судове решение.

Великим розміром визнається кредиторської заборгованості громадянина в сумі, перевищує п’ятсот мінімальних розмірів оплати праці, а організацією — у сумі перевищує дві тисячі п’ятсот мінімальних розмірів оплати труда.

Склад формальний і потрібне встановлення відхилення від погашення кредиторську заборгованість після вступу до чинність закону судового акта.

Суб'єкт злочину, поруч із загальними ознаками має спеціальними. Це — керівник організації, або громадянин, який одержав кредит чи громадянин предприниматель.

Суб'єктивна сторона злочину характеризується прямим наміром. Винний усвідомлює, що ухиляється від погашення заборгованості, не виконує рішення суду з даному питанню і прагне этого.

Зловживання під час випуску цінних паперів (емісії) (ст. 1S5 КК) пов’язують із неправомірними діями з випуску в обіг цінних бумаг.

Попри те що, що його злочинів над ринком цінних паперів становить невелику частку злочинних проявів у сфері економіки, їх висока громадська небезпека, обумовлена велику кількість потерпілих і великим матеріальним збитком, роблять боротьбу із нею неабияк актуальною. Слід зазначити, що істотна поширення цих злочинів зумовлено як значним погіршенням економічної і соціально-політичної ситуації у країні, а й абсолютної економічної і з юридичної неграмотністю населення. Настирлива реклама, надмірна довірливість громадян (особливо похилого віку), які повірили різноманітних обіцянкам шахрайських організацій зберегти й примножити заощадження, втягли дуже багато людей фінансові гри з урахуванням так званої «піраміди ». У цьому частина з вкладників стали надмірно азартними гравцями і вкладали свої гроші в сумнівні фірми, навіть як і раніше, що вони втратили частину грошей до результаті краху раніше існували. Зростанню цього виду злочинів, як і жодного нового виду злочинну діяльність у економічній сфері, сприяв правової вакуум, у якому доводилося діяти правоохоронним органам. Саме через нього не одна з подібних правопорушень був припинено на стадії приготування або замаху, хоча злочинна спрямованість наміру фінансових шахраїв ставала очевидною майже відразу після почала їх деятельности.

Слід пам’ятати, що успішну діяльність «фінансових пірамід «сприяла і нестійкість ринку Росії у цілому, не забезпечував населення гарантіями при вкладанні коштів. Це пов’язано, передусім, із повною відсутністю надійного інструмент проведення операцій на фондовий ринок. Навіть які з явним запізненням — восени 1995 року — облігації державного ощадного позики даної ролі не виконали, що у значною мірою не сягали фізичних осіб. Недержавні ж цінних паперів, за відносно невеликим винятком, характеризуються невисокою ліквідністю і різким коливанням курсової ціни. Зазначені якості, які свідчать про недостатньою розвиненості ринку Росії, були усугублены під час міжнародного фондового кризи осені 1997 року, що відкинула даний ринок із загальної вартості акцій — на півроку, а, по рівню ліквідності - роком тому. Особливу роль займають цінних паперів (насамперед векселі) й інші сурогати платіжних коштів, використовувані для заміщення гостродефіцитних грошей немає та забезпечення розрахунків у умовах кризи неплатежів. Фактичне виправдатись нібито відсутністю цій сфері, частку якої припадає понад половина господарського обороту, будь-якого обліку скоєних угод об'єктивно робить її найбільш криміногенної частиною російської економіки. У цей час відбувається різкий зсув центру криміналізації всієї економіки область взаєморозрахунків з допомогою грошових сурогатів, під час першого чергу — підроблених векселей.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, щоб забезпечити регулювання ринку цінних паперів. Емісіяце випуск в обіг цінних паперів будь-який фінансової організацією, що отримала цього ліцензію за Центральний банк РФ. До цінних паперів ставляться: державна облігація, облігація, вексель, чек, депозитний і ощадні сертифікати, банківська ощадну книжка на пред’явника, коносамент, акція, приватизаційні цінні папери інших документів, отнесённые до цінних паперів. Розгляду правових проблем звернення цінних паперів присвячена глава 7 ДК РФ.

Цінної папером є документ, котра засвідчує із дотриманням встановленої форми і обов’язкових реквізитів громадські права, здійснення або передачі яких можливі лише за його пред’явленні. З передачею цінних паперів переходять все засвідчувані нею права (ст. 142 ДК РФ).

Об'єктивний бік злочину передбачає діяння, пов’язані з оперированием недостовірними даними при емісії цінних паперів. Це може бути: а) внесення недостовірних відомостей у проспект емісії - документ, у якому і всі, пов’язані з обсягом і визначенням вартості цінних паперів; б) твердження проспекту емісії, що містить недостовірні відомості; в) оприлюднення явно недостовірних результатів эмиссии.

Склад злочину матеріальний у цій зв’язку потрібне встановлення великого шкоди, нанесённого зазначеними діяннями і причинного зв’язку діяння і последствий.

Суб'єкт злочину, поруч із загальними ознаками, повинен мати спеціальними ознаками — бути керівником організації, до компетенції якого входить складання чи твердження проспекту емісії або доведення до населення результатів емісії цінних бумаг.

Суб'єктивна сторона злочину передбачає навмисну форму провини (прямий чи опосередкований умисел). Винний усвідомлює, що вносить в проспект емісії цінних паперів недостовірні відомості, стверджує проспект емісії, що містить недостовірні відомості чи стверджує (доведення до населення) недостовірні результати емісії, передбачає заподіяння великого збитків та хоче такий збитки заподіяти (прямий умисел), свідомо допускає наступ зазначених наслідків або байдуже належить до наступові (непрямий умысел).

Виготовлення чи збут підроблених кредитних або расчётных карток і інших платёжных документів (ст. 187 КК) пов’язують із випуском в звернення української й використанням платёжных документів, які є цінними бумагами.

Безпосередній об'єкт злочину передбачає відносини, регулюючі звернення платёжных документів, не які стосуються цінним бумагам.

Об'єктивний бік злочину виявляється у діяннях, пов’язаних: а) виготовленням підробних кредитних або расчётных карт чи інших платёжных документів; б) збуті підроблених (фальшивих) платёжных документов.

Склад є формальним, потрібно встановити зазначені деяния.

Суб'єкт злочину — фізичне, осудне обличчя, досягла 16- літнього возраста.

Суб'єктивна сторона злочину передбачає прямий умисел. Винна обличчя усвідомлює, що виготовляє із єдиною метою збуту чи збуває платіжні документи, і прагне скоєння цих действий.

Виготовлення йшли збут підроблених грошей, або цінних паперів (ст. 186 КК) передбачає повну чи часткову підробку (фальшивомонетничество) банківських квитків ЦБ РФ, монет, державних цінних паперів, інших цінних паперів у зміцнілій національній чи іноземної валюте.

Безпосередній об'єкт злочину — відносини, регулюючі розвиток виробництва і функціонування кредитно-грошової системи России.

Об'єктивний бік злочину включає дії: а, по виготовлення підроблених грошей, або цінних паперів; б) збут підроблених грошей, або цінних бумаг.

Виготовлення — надання у будь-який спосіб схожості (схожості) на офіційно прийняті рішення та мають ходіння у державі грошові знаки і цінні бумаги.

Збут — передбачає введення у незаконний оборот (звернення) підроблених (фальшивих) грошей, або цінних паперів. До цінних паперів ставляться: державна облігація, облігація, вексель, чек, депозитний і ощадний сертифікати, банківська ощадну книжка на пред’явника, коносаменты (товаророзпорядчий документ морської перевезення вантажу), акція, приватизаційні цінні папери інших документів, що посвідчують у встановленій формі майнових прав, здійснення і передача яких можлива лише за пред’явленні цінних паперів (ст. 142- 143 ДК РФ).

Склад формальний, закінчена злочин матиме місце у разі скоєння однієї з зазначених действий.

Суб'єкт злочину — фізичне, осудне обличчя, досягла 16- літнього возраста.

Суб'єктивна сторона злочину пов’язують із прямим наміром. Винний усвідомлює, що виготовляє чи збуває гроші цінних паперів, і прагне скоєння этого.

Кваліфікований склад (частина 2 статті 186 КК) зумовлює вчинення діяння: а великому розмірі; б) обличчям, раніше судимою за виготовлення чи збут підроблених грошей, або цінних бумаг.

Великий розмір визнається судом з вартості виготовлених чи сбытых підроблених грошей, або цінних паперів, тривалості і обсягу незаконної деятельности.

Особливо кваліфікований склад (част. З статті 186 КК) передбачає скоєння суспільно небезпечних дій організованою группой.

Практичне задание.

Відмінність незаконного отримання від злісного відхилення від погашення кредиторську заборгованість. |Незаконне отримання кредиту |Злісна відхилення від погашення | | |кредиторську заборгованість | |Безпосередній об'єкт |Безпосередній об'єкт | |злочину — відносини, |злочину — відносини, | |регулюючі кредитну деятельность|определяющие інтереси кредитора. | |кредитно-фінансових організацій. | | |Кредитно-грошові кошти, | | |надані заёмщику (ст. 819 | | |ДК РФ). | | | | | |Об'єктивний бік злочину | | |передбачає: а) отримання | | |кредиту; 6) отримання пільг при |Об'єктивний бік злочину | |кредитуванні без законних |виявляється у бездіяльності, | |підстав. Важливе значення для |пов'язаному в злісному ухилянні: а) | |встановлення об'єктивної боку |від погашення (неповернення) | |має спосіб скоєння общественно|кредиторской заборгованості; б) від | |небезпечного діяння — шляхом |оплати цінних паперів. Злостивість | |уявлення банку чи іншому |передбачає готівкову можливість| |кредитору явно неправдивих відомостей |погашення (повернення) боргу чи | |про господарському становищі чи |оплати цінних паперів і яка відбулася | |фінансовий стан |з цього приводу судове рішення. | |індивідуального підприємця или|Крупным розміром визнається | |організації, якщо це діяння |кредиторської заборгованості | |зашкодило великий збитки. Склад — |громадянина у сумі, перевищує | |матеріальний, й у встановлення |п'ятсот мінімальних розмірів оплати| |моменту закінчення злочину |праці, а організацією — у сумі | |потрібно поруч із діянням |перевищує дві тисячі п’ятсот | |визначити заподіяння великого |мінімальних розмірів оплати праці. | |шкоди кредитору і причинную зв’язок |Склад формальний і потрібно | |з-поміж них. |встановлення відхилення від погашення| | |кредиторську заборгованість після | |Суб'єкт злочину, поруч із |вступу до чинність закону | |ознаками загального об'єкта |судового акта. | |-фізичне, осудне обличчя, |Суб'єкт злочину, поруч із | |досягла 18-річного віку, |загальними ознаками має | |спеціальні ознаки — |спеціальними. Це — керівник | |є громадянином |організації, або громадянин, | |підприємцем чи керівником |який одержав кредит чи | |організації будь-якої форми |громадянин підприємець. | |власності. |Суб'єктивна сторона злочину | |Суб'єктивна сторона злочину |характеризується прямим наміром. | |характеризується прямим наміром. |Винний усвідомлює, що ухиляється | |Винний усвідомлює, що має |від погашення заборгованості, не | |кредит чи пільговий кредит шляхом |виконує рішення суду з даному | |надання кредитору явно |питанню оцінки і цього хоче. | |брехливих даних, і прагне отримання| | |такого кредиту. | |.

Заключение

.

При прогнозуванні рівня економічної злочинності після 2002 року слід виділити групи економічних преступлений.

Першу становлять види злочинів, які давали стабільний і найвищий їх зростання на прогнозованому періоді. У неї ввійдуть, передусім, 15- 17 видів економічних злочинів (лжепредпринимательство, отримання кредиту через обман, податкові злочину, злісне порушення бухгалтерського обліку, обмеження конкуренції, перешкоджання законної підприємницької діяльності, зловживання під час випуску цінних паперів, навмисне банкрутство та інших.), щорічний приріст яких може коливатися не більше 100−200%.

Другу групу утворюють 17−20 складів економічних злочинів, які виявляти тенденцію імпульсивного зростання. У цю групу включаються такі види, як присвоєння ввіреного майна, здирство, викрадення предметів, мають особливої цінності, перешкоджання законної підприємницької діяльності, ухиляння від сплати митних платежів, неправомірні дії під час банкрутства, навмисне і фіктивне банкрутство, легалізація злочинно нажитих доходів, обман споживачів, перевищення правомочий службовців приватних охоронних і детективних служб. Приріст цих видів злочинів перебуватиме у межах 10−15%.

Третю групу становлять 12−15 складів злочинів, обнаруживающие тенденцію до зменшення. До них слід віднести крадіжки, навмисне і необережне знищення й тілесного ушкодження майна, самовільне використання енергії, придбання або збут явно викраденого майна, підкуп його учасників і організаторів професійних спортивних змагань, і видовищних комерційних конкурсів, зловживання повноваженнями, отримання незаконного винагороди, несумлінне ставлення до обов’язків і інші. Рівень їхньої спільної щорічного скорочення може коливатися не більше 5−10% і до 2002 року досягти 30−40%.

Проте за тлі сталу тенденцію зростання выявляемости економічних злочинів за двома групам прогнозоване зниження по третьої групі не надасть істотно загалом підсумковий показник у межах 380−420 тисяч щорічно виявлених злочинів. До того ж загальний чисельне зростання економічних злочинів супроводжуватиметься підвищенням їх суспільної небезпеки з допомогою більш організованих і кваліфікованих форм скоєння, розширення масштабів корумпованості й подальшого зрощування з общеуголовной преступностью.

Отож реальних позитивних змін криміногенної ситуації у економіці за умови збереження сьогоднішньої соціально-економічної ситуації до 2000 року не произойдет.

1. Конституція Російської Федерації. — М., 1999.

2. Кримінальним кодексом Російської Федерації. — М., 1999.

3. Коментар до Кримінального Кодексу РФ. По ред. В.І. Радченко.

4. Коментар до Кримінального Кодексу РФ. По ред. Ю.І. Скуратова,.

В.М. Лебедева.

5. Кримінальну право Росії. Особлива частина вже: підручник під редакцією професора А.І. Рарога. — М.: Інститут міжнародного правничий та економіки їм. О.С. Грибоєдова, 1998.

6. Рарог А.І. Кримінальну право Росії. Особлива частина вже. — М.: ИМПЭ,.

7. Смирнова М. М. Кримінальну право: Підручник. — СПб.: Вид-во Михайлова.

В.А., 1998.

8. Борзенков Р. Злочини проти власності // Людина й закон. -1998. — № 7.

9. Гаухман Л. Д., Максимов С. В. Кримінальна відповідальність за злочину за економічній галузі. — М., 1996.

10. Лопашенко М. Розмежування лжепредпринимательства і шахрайства // Законність. — 1997. — № 9.

11. Колб Б. Банкрутство і злочин. // Законність. — 1996. — № 9.