Особенности об'єктивної боку склади злочинів, що з легалізацією (відмиванням) злочинних доходів

Особенности об'єктивної боку склади злочинів, що з легалізацією (відмиванням) злочинних доходов.

Исследования відділу міжнародних організацій боротьби з транснаціональної злочинністю підтверджують не ослабевающий інтерес злочинного співтовариства до Російської Федерації з погляду діяльності, що з акумуляцією і відмиванням злочинних доходів. Практика відмивання грошей виникла Росії після руйнації колишніх державних інституцій, отримавши найактивніше під час неконтрольованої приватизації державного майна 90-ті роки. Найбільша активність злочинців після кризи 1998 року пов’язані з оборотом сировинних ресурсів, золота і необроблених алмазів. Використання в комерційних розрахунках готівкових коштів та інші національні особливості є додатковими чинниками, стимулюючими розвиток процесів легалізації.

Российская Федерація перестав бути виключення з світової практики й тут злочинцями використовується весь арсенал складних та витончених схем та способів легалізації. Держава доки може забезпечити належний рівень контролю над даним виглядом злочинності, через відставання законодавства, відсутності правозастосовчої практики і неясностей у чинних кримінально-правових нормах. Проте, тенденція використання міжнародного досвіду боротьби з легалізацією простежується у розвитку законодавства боротьби з відмиванням біля Росії.

Обмен інформацією і досвідом, аналіз дій злочинців неможливий й без участі міжнародних інститутів протидії легалізації, зокрема ФАТФ — міжнародної комісії з боротьби з відмиванням.

Очередная зустріч експертів ФАТФ, присвячена дослідженню способів легалізації (відмивання) коштів пройшла 19 і 20 листопада 2002 року у Римі. Практичним результатом зустрічі став Звіт ФАТФ від 14 лютого 2003 року про застосовуваних засобах легалізації (відмивання) під час 2002;03 [1].

В звіті експертами наводяться практичні приклади дій злочинців, в частности:

1. з участю некомерційних организаций;

2. з участю комерційних організацій, створених спеціально для легалізації злочинних доходов;

3. над ринком цінних бумаг;

4. під час комерційних операцій над ринком золота і алмазов;

5. в страховому справі;

Эксперты ФАТФ підкреслюють, що легалізація злочинно набутого майна чи фінансових коштів характеризується ланцюжками різноманітних угод. Детальний дослідження змісту звіту дозволяє зробити висновок про акценті Російського законодавця на аналогічні форми злочинного поведінки.

Как випливає з диспозиції статей 174 і 174.1 Кримінального кодексу Російської Федерації злочину, передбачені цими статтями кримінального закону би мало бути здійснено «шляхом скоєння у великому розмірі фінансових операцій та інших операцій із грошима або іншим суб'єктам майном.».

Нормы кримінального права й не містять юридичного визначення поняття угоди. З точки зору громадянського права воно дано в ст. 153 ДК РФ: «Угодами зізнаються дії громадян, і юридичних, створені задля встановлення, зміну або припинення цивільних правий і обов’язків ». Треба мати через, що, здійснювані злочинцями угоди можуть визнаватися вдаваними і удаваними (ст. 170 ДК РФ), недійсними чи незначними (ст.166−168 ДК РФ).

Из положень Цивільного кодексу слід, під скоєнням угоди слід розуміти процес їх укладання. Відповідно, виникає запитання, що вважати моментом укладання угоди по легалізації злочинно набутого майна з місця зору кримінального права.

Механизм відмивання, як зазначалося вище, часто є ціле пасмо взаємозалежних операцій, окремі ланки його можуть взагалі бути угодами, бути недійсними чи незначними угодами. Наприклад, під час здійснення діяльності з легалізації злочинних доходів підозрюваним може бути совершены:

1. дії, не які стосуються фінансовим операціям або іншими угодах із погляду норм громадянського права чи базового закону [2];

2. дії, в результаті яких злочинна впоралися, але здійснювана при цьому угода не совершена;

3. угоди, в результаті яких легалізовані кошти чи майно відповідно до нормами громадянського права недійсні чи ничтожными;

Очевидно, що у ході притягнення особи до кримінальної відповідальності у цих випадках істотним питанням кваліфікації діяння буде віднесення дій, скоєні із грошовими засобами чи майном, придбаним злочинним шляхом, до здійснення фінансових операцій та іншим угодам.

Следовательно, з метою визначеності тлумачення кримінально-правової норми, яка передбачає відповідальність за легалізацію, потрібно чітка й однозначне визначення юридичного поняття «вчинення угоди» у межах кримінального закону. За всією видимості, це доцільно здійснити як шляхом внесення доповнень в базового закону, і відповідні статті Кримінального кодексу РФ, присвячених легалізації.

Другим варіантом рішення може бути законодавче визнання за кримінальним законом права самостійно визначати зміст поняття кримінально-правової норми з урахуванням її грамматического тлумачення. Це своє чергу допоможе вирішенню проблеми співвідношення норм карного і інших галузей права в усій сфері, пов’язаною з економічною злочинністю.

Руководитель групи юридичного консультування ЗАТ «МКД Партнер», здобувач кафедри кримінального права ЮиГП РФ, р. Санкт-Петербург, Давидов Василь Сергеевич.

Список литературы

[1] Автором тез готується стаття по матеріалам звіту ФАТФ від 14 лютого 2003 года.

[2] Йдеться Федеральному законі № 115-ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванню терроризма».